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老師代開的專票跨月沖紅怎么操作啊？
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您好，代開的專用發(fā)票，需要開具紅字專用發(fā)票的，按照一般納稅人開具紅字專用發(fā)票的方法處理。
1、如購買方取得專用發(fā)票已用于申報(bào)抵扣的，購買方可在增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》；
2、如購買方取得專用發(fā)票未用于申報(bào)抵扣、但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無法退回的，購買方填開《信息表》時(shí)應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息；
3、如銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購買方，以及購買方未用于申報(bào)抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的，銷售方可在新系統(tǒng)中填開并上傳《信息表》。銷售方填開《信息表》時(shí)應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。
銷售方憑稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)校驗(yàn)通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票，在新系統(tǒng)中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開具。
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2021 11/04 20:41
84785029 
2021 11/05 19:43
你所說的信息表在哪里填？電子稅務(wù)局系統(tǒng)里面嗎？
易 老師 
2021 11/05 19:44
是的，就在電子稅務(wù)系統(tǒng)里面
84785029
2021 11/05 19:55
意思是如果對方已經(jīng)認(rèn)證申報(bào)了需要對方在他們的開票系統(tǒng)中填開紅字發(fā)票，不用我們操作是嗎？
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