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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師：請(qǐng)問(wèn)一下企業(yè)所得稅納稅調(diào)整時(shí)，調(diào)增額和調(diào)減額，用會(huì)計(jì)的數(shù)減還是加上稅法上的數(shù)？不太清楚！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，調(diào)整的數(shù)額是按照稅法來(lái)算的數(shù)據(jù)
2021 10/30 10:31
84784997 
2021 10/30 10:33
比如調(diào)增額，用會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)減還是加呢？才等于稅法的數(shù)
84784997
2021 10/30 10:33
聽網(wǎng)課，把人聽懵了
王晶老師 
2021 10/30 10:34
申報(bào)的時(shí)候是用會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)申報(bào)的，之后發(fā)現(xiàn)有跟說(shuō)法不同的，稅法不允許抵扣的，那么久調(diào)整這個(gè)不能抵扣的金額，會(huì)計(jì)上的數(shù)減去不能抵扣的
84784997
2021 10/30 10:35
還是沒(méi)明白
84784997
2021 10/30 10:37
減去不能扣，那不是應(yīng)納稅所得額減少了，不是會(huì)計(jì)上扣多了，應(yīng)該加上吧？
王晶老師
2021 10/30 10:38
不懂，調(diào)整就是因?yàn)槎惙ǜ鷷?huì)計(jì)做賬有沖突的地方，你要調(diào)整會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，根據(jù)稅法
84784997
2021 10/30 10:40
比如，會(huì)計(jì)上扣100，稅法只允許扣50，這個(gè)就是調(diào)增，那在應(yīng)納稅所得基礎(chǔ)上是加上調(diào)增額還是減去調(diào)整額
84784997
2021 10/30 10:41
比如，會(huì)計(jì)上扣100，稅法只允許扣50，這個(gè)就是調(diào)增，那在會(huì)計(jì)上應(yīng)納稅所得額基礎(chǔ)上是加上調(diào)增額還是減去調(diào)整額？
王晶老師
2021 10/30 10:41
哪可能是調(diào)減啊，如果是費(fèi)用的話，匯算是根據(jù)稅法匯算的，
84784997
2021 10/30 10:42
你說(shuō)的我不理解
84784997
2021 10/30 10:42
就是中級(jí)經(jīng)濟(jì)法企業(yè)所得稅納稅調(diào)整，你講的是日常操作吧
王晶老師
2021 10/30 10:43
，會(huì)計(jì)上扣100，稅法只允許扣50，這個(gè)是調(diào)減啊，依據(jù)稅法調(diào)整的，會(huì)計(jì)是要根據(jù)稅法做出調(diào)整，這個(gè)明顯會(huì)計(jì)是多扣除了50啊
84784997
2021 10/30 10:45
不對(duì)吧！怎么是調(diào)減呢？
王晶老師
2021 10/30 10:46
如果是費(fèi)用，你多扣除了50 啊，不是調(diào)減
84784997
2021 10/30 10:49
我說(shuō)的是會(huì)計(jì)上扣了100，老師，不是會(huì)計(jì)加了100，你給我解釋的答非所問(wèn)的，你還按照收入再給我解釋，我說(shuō)的就是費(fèi)用支出
84784997
2021 10/30 10:50
把人都聽懵了
王晶老師
2021 10/30 10:52
我按照費(fèi)用，上面寫了啊，按照費(fèi)用解釋的，哪按照收入了，你費(fèi)用會(huì)計(jì)賬上花了100的費(fèi)用，但是其中有50才是稅法允許扣除的，那你說(shuō)你申報(bào)的時(shí)候是按照會(huì)計(jì)上數(shù)據(jù)申報(bào)的，你是調(diào)減費(fèi)用還是調(diào)增費(fèi)用
84784997
2021 10/30 10:56
這是您給我的解釋，調(diào)減
84784997
2021 10/30 10:56
一會(huì)兒又說(shuō)調(diào)增，你自己看
王晶老師
2021 10/30 10:57
這個(gè)不是你打字的嗎，我這邊顯示的是你打字的啊
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