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期初資產負債表平的，期末不平，
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同學您好，那您的科目余額的表平嗎
2021 10/16 14:19
84785029 
2021 10/16 15:05
平的，用的18年的會計科目，沒有新曾一級科目，都是加的二級科目和輔助核算
文老師 
2021 10/16 15:11
那您需要具體看下報表科目的設置
84785029
2021 10/16 15:17
報表科目在哪里設置呢？
文老師
2021 10/16 15:28
您這具體是什么軟件的
84785029
2021 10/16 15:39
是用的金蝶云星辰，
文老師
2021 10/16 15:51
那您的報表是您自己設置的嗎，這是第一次用，第一個月做帳嗎
84785029
2021 10/16 15:53
第一次用，第一次結賬，報表我沒有設置過，我只增加了2級科目和輔助核算
文老師
2021 10/16 15:56
一般情況下這是自動設置的，您有沒有具體核對是那個金額不對，就是您的資產負債表的科目和科目余額表核對
84785029
2021 10/16 16:25
我核對了，是存貨的問題，在科目余額表中是“庫存商品”余額669962.4元，“周轉材料”余額8138.6元，共678101元。在B/S中的存貨余額是708305.86元。差額是30204.86元，B/S上面就是現實差額30204.86元
84785029
2021 10/16 16:43
我的本期發(fā)生額只有庫存商品和周轉材料，期初存貨是平的，期末這種情況是怎么了？
文老師
2021 10/16 16:57
您說的B/S是什么，進銷存系統(tǒng)嗎
84785029
2021 10/16 17:04
B/S是資產負債表的英文縮寫
84785029
2021 10/16 17:04
我們8月帳還未與進銷存相聯系，所有記賬憑證都是手工錄入的
84785029
2021 10/16 17:08
我們是盤點好了8月期初庫存，進行財務數據初始設置，然后根據原始憑證手工錄入記賬憑證的，第一次結賬，所以這個存貨在資產負債表中多出來的30204.86元，我不知道是哪里的問題，在科目余額表中的期末余額是正確的678101元，但存貨在資產負債表中的期末余額是708305.86元，我不知道怎么辦
文老師
2021 10/16 17:12
那您有沒有一筆正好是這個金額的數據，您有涉及生產成本嗎
84785029
2021 10/16 18:00
沒有，我們是零售企業(yè)，不涉及成本科目
84785029
2021 10/16 18:18
我找到了，是“合同履約成本”科目，期末余額是30204.86元
84785029
2021 10/16 18:20
借：合同履約成本
貸：應付職工薪酬，銀行存款...
確認收入時，結轉
借：主營業(yè)務成本
貸：合同履約成本
84785029
2021 10/16 18:21
在資產負債表中的“存貨”包括了合同履約成本，那負債和所有者權益是如何體現的呢？我應該怎么設置？
84785029
2021 10/16 18:32
我要結賬，他顯示我的損益未結轉，但是我已經點了自動結轉啊，他是什么意思呢？
文老師
2021 10/16 18:39
那您再看下損益類科目還有沒有余額了合用履約成本您已經轉主營業(yè)務成本了，那就應該存貨沒有這筆余額了，
84785029
2021 10/16 22:25
本期“合同履約成本”部分轉入了“主營業(yè)務成本”，但是還有30204.86的期末余額。本期損益已經結轉。現在不平，是什么原因呢
文老師
2021 10/16 22:30
那賬上有合同履約成本的，有這個科目的余額，那就應該沒有問題，加上這個金額就對了
84785029
2021 10/16 22:52
現在是資產＞負債+權益，多出來的差額是“合同履約成本”的期末余額
文老師
2021 10/17 11:06
那您科目余額是平的是吧，也就是沒有這個合同履約成本是吧
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