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問(wèn)題已解決
廠房出租收取了一年的租金,發(fā)票開(kāi)具一年的,跨年了，會(huì)計(jì)上怎么做賬，是找個(gè)科目替代一下，每個(gè)月確認(rèn)收入嗎？
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您好之前沒(méi)有確認(rèn)收入的話(huà)，現(xiàn)在要確認(rèn)收入，每個(gè)月確認(rèn)一次
2021 10/12 11:38
84785046 
2021 10/12 11:38
但是發(fā)票開(kāi)具一年的啊，找個(gè)科目替代一下嗎，以后每個(gè)月充一次嗎？
李霞老師 
2021 10/12 11:40
您之前確認(rèn)收入了嗎，如果沒(méi)確認(rèn)，那就計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入也可以? 一次性計(jì)入
84785046
2021 10/12 11:40
沒(méi)有確認(rèn)，剛發(fā)生的業(yè)務(wù)
84785046
2021 10/12 11:41
不是其他業(yè)務(wù)收入嗎
84785046
2021 10/12 11:41
這樣增值稅表和企業(yè)所得稅表的收入不一致了
李霞老師
2021 10/12 11:41
發(fā)票怎么跨年了呢，沒(méi)太明白
84785046
2021 10/12 11:42
這個(gè)租賃費(fèi)是今年下半年和明年上半年的租賃費(fèi)
84785046
2021 10/12 11:42
這個(gè)發(fā)票我是今年一次性開(kāi)具的
84785046
2021 10/12 11:44
企業(yè)所得稅是一年是一年的收入，但是會(huì)計(jì)上怎么做賬呢，每個(gè)月確認(rèn)收入嗎，還是一次性確認(rèn)收入？
李霞老師
2021 10/12 11:45
奧，您好，今年你一次性確認(rèn)收入，簡(jiǎn)單省事
84785046
2021 10/12 11:45
這樣，后期增值稅表的收入和企業(yè)所得稅表的收入不一致了，可以嗎
84785046
2021 10/12 11:46
就是會(huì)計(jì)上和稅法上不一致是不是
84785046
2021 10/12 11:46
企業(yè)所得稅表我就只能確認(rèn)今年的收入是不是？
李霞老師
2021 10/12 11:48
對(duì)的，會(huì)計(jì)和稅法不一致的，所得稅表您一次性確認(rèn)這張發(fā)票作為收入不算錯(cuò)，因?yàn)槟銢](méi)有漏稅
84785046
2021 10/12 11:49
但是所得稅表不是權(quán)責(zé)發(fā)生制嘛，確認(rèn)當(dāng)期的收入
李霞老師
2021 10/12 11:52
對(duì)，你看怎么做賬報(bào)稅，一般都是按照發(fā)票確認(rèn)收入這樣你報(bào)稅省事，而且不容易出問(wèn)題
84785046
2021 10/12 11:52
所得稅年度匯算清繳也得調(diào)整吧
84785046
2021 10/12 11:53
我會(huì)計(jì)上一次性做收入，所得稅上只做當(dāng)年的，不一致，可以嗎
李霞老師
2021 10/12 11:56
不要那樣，你直接所得稅匯算清繳的時(shí)候也按照發(fā)票上的收入就可以，省事，稅務(wù)局還不會(huì)找你
84785046
2021 10/12 11:57
那我現(xiàn)在所得稅表上填上，年度匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整嘛
李霞老師
2021 10/12 12:00
您好不要調(diào)整了，你收入按照發(fā)票上做收入，利潤(rùn)表也就是這個(gè)收入，所得稅報(bào)表也不要調(diào)整
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