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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
交社保的會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 10/09 16:32
84785019 
2021 10/09 16:39
社保當(dāng)月交當(dāng)月的也要計(jì)提嗎？
84785019
2021 10/09 16:42
如果單位只給員工交社保，不發(fā)工資，社保個(gè)人部分也是單位承擔(dān)，需要怎么做呢？
84785019
2021 10/09 16:54
如果單位有員工的社保是幾個(gè)月一起交的，需要計(jì)提嗎？還是一起做在一個(gè)月呀？
樸老師 
2021 10/09 17:02
你們代收代付的嗎
84785019
2021 10/09 17:06
是代收代付
樸老師
2021 10/09 17:17
那這個(gè)直接做 代收代付就行了
借銀行
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
84785019
2021 10/09 17:19
如果單位有員工的社保是幾個(gè)月一起交的，需要先計(jì)提嗎？還是一起做在一個(gè)月呀？
樸老師
2021 10/09 17:26
代收代付的不用計(jì)提
84785019
2021 10/09 17:26
不是代收代付的
84785019
2021 10/09 17:27
就是員工交社保兩個(gè)月一起交的
樸老師
2021 10/09 17:30
這個(gè)需要先計(jì)提的哦
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