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問題已解決
老師，想問下，公司是建筑公司的，然后開發(fā)票有9%的發(fā)票（一般計稅方法）和3%的發(fā)票（簡易計稅方法）。同時都開有9%和3%的發(fā)票。那我要怎么區(qū)分它們各交多少稅呢？
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同學，你好，3%的可以扣除分包金額后，按3%交，9%其實就是綜合來交了，按你當月的進銷項來計算
2021 09/08 18:47
84784965 
2021 09/08 18:51
那如果先開票，未收款呢，怎么計算
小葉老師 
2021 09/08 18:52
一樣的計算方式的哈
84784965
2021 09/08 18:53
公式是怎樣的呢
84784965
2021 09/08 19:05
是不是開票11萬，然后支付分包50萬。11萬-50萬*3%嗎？
小葉老師
2021 09/08 19:25
建筑業(yè)簡易計稅方式
應預繳稅款=（全部價款和價外費用-支付的分包款）÷（1+3%）×3%
應納增值稅=（全部價款和價外費用-支付的分包款）÷（1+3%）×3% - 預繳增值稅額
（2）建筑業(yè)一般計稅方式
應預交稅款=（全部價款和價外費用-支付的分包款）÷（1+10%）×2%
應納增值稅 = 銷項稅額 - 進項稅額 - 預繳增值稅額
84784965
2021 09/08 19:40
沒有預繳增值稅
小葉老師
2021 09/08 19:43
異地項目的都要預繳
84784965
2021 09/08 20:02
忘了交，還沒有補交
84784965
2021 09/08 21:37
老師，我理解是這樣，比如開發(fā)票金額是50萬含稅價，那是不是這樣處理 50/1.09*0.03=1.38 就是要交的增值稅？如果有預交金額10萬，那就 1.38-10是這樣嗎？
小葉老師
2021 09/08 21:43
您說的是預繳稅么，如果是，則是2%，如果是這個項目的，那就是看公司整體的進銷項
84784965
2021 09/08 22:09
我現(xiàn)在想問的是，
問題1.
合同金額含稅是100萬，然后50萬開9%稅點發(fā)票 ， 50萬開3%稅點發(fā)票，請問開3%稅點發(fā)票就不可以享受進項稅抵扣是吧？那就直接按照銷售稅額是多少就交多少稅，是這個意思嗎？
問題2.
需要繳納異地預繳稅，但是這異地預繳稅還分9%跟3%分開算預繳嗎？
84784965
2021 09/08 22:10
而且發(fā)票都是同在一張申報表上，要怎么分得清。各交多少增值稅啊？
小葉老師
2021 09/09 09:22
問題1，是這樣的哈，如果是3，就是扣除分包，多少交多少，異地預繳區(qū)分9和3，9的按2預征，3的直接按3預征
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