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老師，收到和返還怎么做分錄

借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款 還借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款

那其他應(yīng)付款一直會(huì)有余額的，進(jìn)項(xiàng)肯定不會(huì)等于銷(xiāo)項(xiàng)的，怎么辦

換個(gè)思路，他開(kāi)給你的進(jìn)項(xiàng)，從經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，你是拿來(lái)抵扣的。你按正常抵扣就可以啦。 那么你只有搞成兩塊做。管理費(fèi)確實(shí)是收入，那你就開(kāi)票給對(duì)方。余下的代收返款那部分就是走其他應(yīng) 賬款，只有這樣擺平，始終你都會(huì)缺管理費(fèi)那部分！

就是你要處理手管理費(fèi)那塊，看你以什么業(yè)務(wù)來(lái)收了了，**本來(lái)就是不可以的你們需要管理一起統(tǒng)一口勁??！

老師，管理費(fèi)就是我們的利潤(rùn)，我們不做賬，現(xiàn)在就涉及返還的進(jìn)項(xiàng)稅，我不會(huì)處理

比如嘛，你代他開(kāi)票100萬(wàn)(含稅金10萬(wàn))， 1.他是不是先要支付給你這部分稅金10萬(wàn)， 借:銀行存款10萬(wàn) 貸:其他應(yīng)付款10萬(wàn) 2.到他開(kāi)票給你了100萬(wàn)(含稅金10萬(wàn)) 你收到客戶(hù)的款就要付給按票他100萬(wàn)支付給他， 你應(yīng)該借:成本91.74 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅8.26 貸:銀行存款 3.返還他之前先付的稅費(fèi) 借:其他應(yīng)付款10 貸:銀行存款10 這樣就平了??！ 另外還有你先讓他自己支付的稅金10萬(wàn) 借其他應(yīng)收款

比如嘛，你代他開(kāi)票100萬(wàn)(含稅金10萬(wàn))， 1.他是不是先要支付給你這部分稅金10萬(wàn)， 借:銀行存款10萬(wàn) 貸:其他應(yīng)付款10萬(wàn) 2.到他開(kāi)票給你了100萬(wàn)(含稅金10萬(wàn)) 你收到客戶(hù)的款就要付給按票他100萬(wàn)支付給他， 你應(yīng)該借:成本91.74 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅8.26 貸:銀行存款 3.返還他之前先付的稅費(fèi) 借:其他應(yīng)付款10 貸:銀行存款10 這樣就平了啊！

這樣應(yīng)該清晰了哈！

我代他開(kāi)票100萬(wàn)給開(kāi)發(fā)公司，我扣出管理費(fèi)4萬(wàn)，所有稅金合計(jì)假如是11萬(wàn)后，剩余85萬(wàn)是讓他準(zhǔn)備成本發(fā)票的金額，也是我實(shí)付給他的金額，這樣的話(huà)，老師，就不能按您上述的做了，您的意思是開(kāi)票100萬(wàn)，付款也是100萬(wàn)

代收稅金分錄你可以參考，但是你如何扣管理費(fèi)那部分就看你咋么處理了！始終你那部分看你們用什么樣口勁來(lái)操作了

老師，我明天繼續(xù)問(wèn)您可以嗎，明天我給您發(fā)個(gè)表，明天怎么找您

老師只能從平臺(tái)回答問(wèn)題！

你也可以發(fā)出問(wèn)題到平臺(tái)，其他老師看到也會(huì)處理的

我們給甲方開(kāi)票，我扣完管理費(fèi)稅金，剩余再轉(zhuǎn)給**方，稅金是按銷(xiāo)項(xiàng)稅來(lái)全額扣除的，等對(duì)方拿來(lái)成本進(jìn)項(xiàng)，再返還對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)的部分，怎么做分錄

暫且不考慮讓**方提前轉(zhuǎn)稅款，我們從工程款里扣

比如開(kāi)票100萬(wàn) 發(fā)生稅費(fèi)10管理費(fèi) 只能參考以下了 1.開(kāi)票客戶(hù) 借銀行存款100 貸:應(yīng)該稅金(含所有稅金)你自己定科目10 收入90 2.支付工程款扣款5萬(wàn)和稅費(fèi)10 借:預(yù)付賬款85 貸:銀行存款85 3.收到票 借成本90 應(yīng)交稅費(fèi)10 貸:預(yù)付賬款85 銀行存款10 其他應(yīng)付款-保證金5 老師的想法就是先掛著，這部分最終都要收入 待后期不用支付在結(jié)轉(zhuǎn)收入沖其他應(yīng)付款 老師只能給你這樣作參考

上面是付85小扣掉稅費(fèi)和管理費(fèi) 最后開(kāi)票在支付10萬(wàn)稅費(fèi)，最終就只有5萬(wàn)扣掉了，就是后面的那樣處理！

老師，收到**方的成本是85萬(wàn)，不能按90做，因?yàn)?*方?jīng)]這么多發(fā)票，我沒(méi)法付出去90萬(wàn)呀

我只是做參考，你可以根據(jù)思路來(lái)定金額嘛

方向這樣走你的金額來(lái)去做調(diào)整！

奧，您說(shuō)的最后開(kāi)票再支付10萬(wàn)稅費(fèi)，是返還進(jìn)項(xiàng)稅的時(shí)候，讓他也提供成本發(fā)票是嗎

你看一下上你支付85萬(wàn)那里因?yàn)槟闶窍瓤?0了，后面他們開(kāi)票你就要支付是先扣了那部分就是沖預(yù)付款那里就是補(bǔ)返還的！你先看看上面分錄的思路！再仔細(xì)看應(yīng)該就明白了，你有可能暈再返還個(gè)和扣款那里被饒?jiān)俳痤~里了！

他們開(kāi)票的時(shí)候已經(jīng)開(kāi)稅金了！只是開(kāi)票后你把先前扣的稅費(fèi)還給他們！最后實(shí)際就是你扣的管理費(fèi)沒(méi)有出路！沒(méi)有平，你是扣了他們錢(qián)實(shí)際是你們的收入！這筆錢(qián)到最后就是沒(méi)有付也就是你的收入！

老師，他們開(kāi)票確實(shí)開(kāi)稅金了，但是肯定比我扣的10萬(wàn)要少，所以還是會(huì)有差額，不會(huì)把10萬(wàn)全退回的

余下的就是屬于你的利得，那么你可以結(jié)轉(zhuǎn)為收入的！