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問題已解決
老師好，我想問下收到的進(jìn)項專票認(rèn)證了，就等已抵扣了嗎？我看到增值稅主表17欄是有數(shù)據(jù)的，是不是代表還沒抵扣呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
只認(rèn)證并不是抵扣了，只要有了銷項才會進(jìn)行抵扣。
2021 08/11 17:32
84784998 
2021 08/11 17:51
好的，那如果進(jìn)行抵扣時，是不是需要做一筆會計分錄，該怎么做？
森林老師 
2021 08/11 17:52
?您好，一般納稅人進(jìn)項大于銷項可以不做分錄，銷大于進(jìn)項，說明要繳稅，做以下結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ? 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784998
2021 08/11 18:05
好的，明白了，謝謝老師
森林老師
2021 08/12 09:49
同學(xué)，你好，不客氣的。
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