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問(wèn)題已解決
老師這個(gè)我不知道怎么寫分錄
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同學(xué)您好，借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)240.94貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)240.94
借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)162288.30貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)162288.30
2021 07/30 09:55
84785017 
2021 07/30 10:06
老師答案是這個(gè)樣子的，我不明白，第一行 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方有240.94應(yīng)該轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅里面240.94
第二行，應(yīng)該是借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅162288.3 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅162288.3
文老師 
2021 07/30 10:21
最后一個(gè)分錄應(yīng)該不需要做的，因?yàn)檗D(zhuǎn)出未交增值稅的余額在借方，表示期末有留抵稅額，暫時(shí)就不需要處了
84785017
2021 07/30 10:27
最后一個(gè)分錄要寫，每個(gè)分錄都要寫
文老師
2021 07/30 10:34
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 貸:銀行存款
文老師
2021 07/30 10:34
這您好，這是標(biāo)準(zhǔn)分錄的
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