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問(wèn)題已解決
老師你好！這個(gè)題在計(jì)算應(yīng)納稅額時(shí)，抵不完的進(jìn)項(xiàng)稅額可以去遞減簡(jiǎn)易計(jì)稅的應(yīng)納稅額嗎？我記得梁天老師講的時(shí)候說(shuō)，一般計(jì)稅方法下抵不完的進(jìn)項(xiàng)稅要做留抵稅額處理，在下期繼續(xù)抵扣。不可以去遞減當(dāng)月簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下的應(yīng)納稅額！兩個(gè)老師講的有沖突，到底那種方法是正確的？
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你好，同學(xué)，一般納稅人的留底不能抵扣簡(jiǎn)易計(jì)稅部分
2021 07/15 19:48
84784954 
2021 07/15 19:55
那這個(gè)題的答案是不是就是錯(cuò)誤的？
正確答案應(yīng)該是一般計(jì)稅：銷項(xiàng)216-進(jìn)項(xiàng)（1080%2b2.6%2b0.03）=-866.63作為留低稅在以后期間抵扣。
當(dāng)月應(yīng)納稅額就是簡(jiǎn)易計(jì)稅部分的7904.76萬(wàn)。
陳詩(shī)晗老師 
2021 07/15 20:20
對(duì)的，我理解你這里應(yīng)該是給錯(cuò)誤了
84784954
2021 07/15 20:32
我給你發(fā)的圖片是王僑老師課件上的題目和答案！
陳詩(shī)晗老師
2021 07/15 21:02
你看是否有勘誤呢，這個(gè)留抵是不可抵扣簡(jiǎn)易的
84784954
2021 07/15 21:44
目前沒(méi)有看到！增值稅的課已經(jīng)完了，消費(fèi)稅我還沒(méi)有開始聽(tīng)！
陳詩(shī)晗老師
2021 07/15 22:22
這里我可以確定，不能這樣抵扣
84784954
2021 07/15 22:27
如果需要勘誤，你們內(nèi)部去協(xié)調(diào)下！
陳詩(shī)晗老師
2021 07/15 22:29
好的，我反饋一下，謝謝你的意見(jiàn)
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