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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問原材料不用了要退回廠家，但是實(shí)物比賬上多，是做兩筆分錄吧，一筆按照賬上數(shù)量退，那多出來的數(shù)量怎么做賬呢！
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做兩筆分錄。一筆。退原材料的分錄。再做一筆盤盈原材料的分錄。
借原材料負(fù)數(shù)。待應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)。
借原材料貸待處理財產(chǎn)損益。
借管理費(fèi)用。貸待處理財產(chǎn)水。
2021 05/20 11:32
84784969 
2021 05/20 12:16
那多退的金額數(shù)量要沖減貨款怎么做分錄
玲老師 
2021 05/20 12:29
你好
為什么會多退了呢?
84784969
2021 05/20 12:35
以后都不用這種材料了，要退給廠家
84784969
2021 05/20 12:36
不是盤盈了嗎？以后也不用了要退給廠家
玲老師
2021 05/20 12:37
實(shí)際退多少就做多少帳。怎么會出來多的。
退貨的分錄我給你寫了
多出來商品的分錄也給你寫了。
84784969
2021 05/20 12:53
現(xiàn)在是賬上有25噸，實(shí)際有33噸，要退回廠家33噸這個怎么做分錄
84784969
2021 05/20 12:55
以后都不需要這種材料了，肯定要把盤盈的材料也退給廠家啊，是不是應(yīng)該做營業(yè)外收入呢
玲老師
2021 05/20 12:56
多出來的做這個分錄。
借原材料貸待處理財產(chǎn)損益。
借管理費(fèi)用。貸待處理財產(chǎn)損益。
借應(yīng)收賬款
貸其他業(yè)務(wù)收入。
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
相當(dāng)于你把盤盈的材料銷售給供應(yīng)商。
84784969
2021 05/20 12:59
可以不當(dāng)做銷售給供應(yīng)商，直接跟供應(yīng)商沖減貨款嗎？
玲老師
2021 05/20 13:00
可以的我給你寫的分錄就當(dāng)銷售給供應(yīng)商了。
玲老師
2021 05/20 13:00
也可以抵扣往來的，應(yīng)付賬款。
84784969
2021 05/20 13:08
那還需要做盤盈的分錄嗎？
玲老師
2021 05/20 13:32
對? 這個材料就是盤盈的 所以做?
借原材料
貸待處理財產(chǎn)損益。
借待處理財產(chǎn)損益
?貸?管理費(fèi)用
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