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問(wèn)題已解決
環(huán)保企業(yè)所得稅三免三減半中，所得稅匯算清繳中所得減免優(yōu)惠明細(xì)表A107020中納稅調(diào)整要填什么數(shù)據(jù)？是A1050000納稅調(diào)整明細(xì)中的數(shù)據(jù)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，同學(xué)。
截圖看一下你表格
2021 05/18 18:47
84784973 
2021 05/18 19:08
這張表，我們是 三公司所有的營(yíng)業(yè)收入都是環(huán)保收入，但是有一點(diǎn)營(yíng)業(yè)外收入，然后納稅調(diào)整表中有業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增項(xiàng)和無(wú)票成本。這張表中的納稅調(diào)整是可以調(diào)這部分?jǐn)?shù)據(jù)嗎？
陳詩(shī)晗老師 
2021 05/18 19:11
你有符合免稅 的收入你就填寫(xiě)在這張表里面
你沒(méi)有發(fā)票的相關(guān) 費(fèi)用是要調(diào)增加處理，不可扣除的
你這不可扣除的不是填寫(xiě)這張表的
84784973
2021 05/18 19:20
那無(wú)票的成本調(diào)增了之后，“8列“納稅調(diào)整額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定需要調(diào)整減免稅項(xiàng)目收入、成本、費(fèi)用的金額，納稅調(diào)減以“-”號(hào)填列?！边€可以把相關(guān)的調(diào)整金額增加到第8列中嗎？要不然調(diào)增的部分要繳稅了
陳詩(shī)晗老師
2021 05/18 19:49
你這沒(méi)有發(fā)票的，你本就要調(diào)增處理。
或你直接在你會(huì)計(jì)利潤(rùn)不反應(yīng)這部分，你就不存在調(diào)整問(wèn)題
84784973
2021 05/18 19:55
但是報(bào)表和實(shí)際財(cái)務(wù)報(bào)表不一致，有關(guān)系嗎？在納稅調(diào)整表中做了調(diào)增了，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)需要填增50萬(wàn)，公司的免稅收入和成本費(fèi)用填在這張表中，出來(lái)免稅所得，那調(diào)增的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用如果不在這張表中納稅調(diào)整填寫(xiě)的話，免稅所得就小于應(yīng)納稅所得額了，調(diào)增的這部分費(fèi)用就要繳稅了
陳詩(shī)晗老師
2021 05/18 19:58
會(huì)計(jì)口徑 和稅法口徑 有差異這是正常情況的
兩者間口徑 本不一致。
你可以將無(wú)票的這些不入賬，這樣你申報(bào)更好處理
84784973
2021 05/18 20:01
那就是所得稅匯算清繳時(shí)利潤(rùn)比財(cái)務(wù)報(bào)表大，但是因?yàn)槊舛惼谝膊焕U稅，也是可以的。那這樣我報(bào)年度報(bào)表時(shí)需要把報(bào)表按所得稅匯算清繳的表調(diào)成一致嗎？
陳詩(shī)晗老師
2021 05/18 20:03
對(duì)的，調(diào)整一致，這樣沒(méi)差異，不預(yù)警，稅局也不會(huì)問(wèn)。
不一致，可能會(huì)問(wèn)，你要解釋，麻煩?
84784973
2021 05/18 20:19
那我其他的納稅調(diào)整是不是可以在免稅所得增加納稅調(diào)整，增加免稅所得把納稅調(diào)增的業(yè)務(wù)招待費(fèi)這些正常的納稅調(diào)增所得來(lái)抵掉呢？要不這些調(diào)增的業(yè)務(wù)招待費(fèi)要繳稅了
陳詩(shī)晗老師
2021 05/18 20:20
其他的是可以的，其他的正常處理不影響了的
84784973
2021 05/18 20:20
好的，謝謝老師
陳詩(shī)晗老師
2021 05/18 20:21
不客氣，祝你工作愉快。
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