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計提員工個人部個人繳納部分的社保和醫(yī)保怎么做分錄？
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同學(xué)你好！個人部分的話
借：其他應(yīng)收款
? ? 貸：銀行存款
2021 05/15 17:27
84784949 
2021 05/15 17:28
繳納的時候呢？
許老師 
2021 05/15 17:28
這個就是一步的? ?不用計提哦? ?直接繳納的
84784949
2021 05/15 17:29
那交納個人所得稅的時候呢？代扣代繳的時候
許老師
2021 05/15 17:30
借：其他應(yīng)收款
? ? 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
? ? ?貸：銀行存款
84784949
2021 05/15 17:31
老師，你確定這個是對的嗎？我怎么記得應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬？
許老師
2021 05/15 17:34
是其他應(yīng)收款先核算啊
實際發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬
? ? 貸：其他應(yīng)收款
? ? ? ? 銀行存款
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