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借應收賬款，貸銀行存款

老師，前會計當月沒有計提社保費，直接借管理費用社保費，其他應收款，貸銀行存款，這樣也可以嘛

單位部分需要計提個人部分不用計提。

個人部分是發(fā)工資時扣。

那單位那些都沒計提，前面的要不要補計提呢

是的 需要補充計提的。

可以不補嘛，

需要補提的不然分錄不正確 需要補提的不然分錄不正確。

老師應付職工薪酬設置不了二級科目，應該如何處理呢

你好找一下您的軟件售后客服 您好找一下您的軟件售后客服給您操作。

老師，補計提前三個月的社保費分錄怎么錄，把前面那些會計分錄借管理費用社保費，其他應收款，貸銀行存款紅沖，然后再做藍字借管理費用社保費。貸應付職工薪酬嘛

你好 ?發(fā)你完整的分錄 ，前面錯的可以紅沖了 你好同學： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款

老師，前會計去年12月的社保也沒有計提，直接做了管理費用社保費，其他應收款，貸銀行存款，那今年補計提是不是要納稅調(diào)整

你好 把原來的紅沖了 做補記的 不影響損益沒有稅會差異 不調(diào)整，沒有用應付職工薪酬 你實際發(fā)工資了嗎? ?發(fā)了也可以稅前扣除 不用調(diào)整?

老師，只是沒有計提社保，工資是發(fā)了，工資那筆是做了應付職工薪酬工資，貸其他應收款，銀行存款，那老師你的意思是不是直接紅沖補計提就可以了呢

你好 是的， 這樣處理就可以 把管理費用科目用以前年度損益 調(diào)整代替就可以? 其他科目不變?

我們沒有以前年度損益調(diào)整，可以直接用利潤分配嘛