00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，有個(gè)問題想搞清楚呢。我們是銷售方，上個(gè)月發(fā)票商品名稱開錯(cuò)了 這個(gè)月打算重新開具正確的發(fā)票 分兩種情況：1.如果對方已經(jīng)認(rèn)證了 要對方出具紅字發(fā)票信息表后我們開具紅字發(fā)票 再開具正確的藍(lán)字發(fā)票后將藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)寄給對方。2.如果對方?jīng)]有認(rèn)證 那讓對方將開錯(cuò)發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)寄給我們 我們在系統(tǒng)中直接開具紅字發(fā)票 然后重新開具正確的藍(lán)字發(fā)票寄給對方，紅字發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票我們自己保存，不用寄給對方。兩種情況處理對嗎？謝謝~
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1，正確
2，你們先開具紅字信息表再開具紅字發(fā)票，其余正確
2021 04/26 09:26
84785008 
2021 04/26 09:59
那賬務(wù)處理呢？主要想問賬務(wù)處理，先把情況說清楚的。第一種情況：采購方認(rèn)證了（假設(shè)都沒有結(jié)轉(zhuǎn)庫存） 借：庫存 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付 次月收到紅字發(fā)票 借：應(yīng)付 貸：庫存 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正確的藍(lán)字發(fā)票 借：庫存 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付 銷售方： 借：應(yīng)收 貸：主營收入 銷項(xiàng) 次月開具紅字發(fā)票借：應(yīng)收負(fù)數(shù) 借：主營收入負(fù)數(shù) 銷項(xiàng)負(fù)數(shù) 等于直接沖減當(dāng)期的收入 開具正確的紅字發(fā)票借：應(yīng)收 貸：主營收入 銷項(xiàng) 第一種情況分錄都對嗎？老師謝謝~
王老師1 
2021 04/26 10:08
您好，您寫的分錄可以的
84785008
2021 04/26 10:47
關(guān)鍵是第二種不會寫分錄了呢 老師 假設(shè)客戶發(fā)票沒有認(rèn)證的情況下，是不是客戶不做賬 然后次月收到正確的藍(lán)字發(fā)票 直接按藍(lán)字發(fā)票做賬借：庫存 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付 那我們已經(jīng)在系統(tǒng)中開具了紅字發(fā)票但是也沒有給他 紅字發(fā)票他也不用做賬 是這個(gè)意思嗎？銷售方當(dāng)月做賬借：應(yīng)收 貸：主營收入 銷項(xiàng) 次月開具紅字發(fā)票借：應(yīng)收負(fù)數(shù) 貸：收入負(fù)數(shù) 銷項(xiàng)負(fù)數(shù) 然后根據(jù)藍(lán)字發(fā)票借：應(yīng)收 貸：收入 銷項(xiàng) 是這個(gè)意思嗎？
王老師1
2021 04/26 10:48
是這個(gè)意思的，您的表述是正確的
閱讀 478
描述你的問題，直接向老師提問
1940
意見反饋
