免費(fèi)問答

反結(jié)賬什么意思?借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬，結(jié)轉(zhuǎn)借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本，我要把結(jié)賬這個(gè)分錄也登記到記賬憑證上嗎？

一、反結(jié)賬就是結(jié)賬的逆向流程。 你上述的分錄就是正確的，也是需要登記賬。

我用軟件做賬的時(shí)候以為他自己會結(jié)賬就沒登記到記賬憑證上，然后我已經(jīng)結(jié)賬了我現(xiàn)在要怎么處理啊

結(jié)賬后，就是做當(dāng)月的憑證了。就可以了。

但是我出報(bào)表數(shù)據(jù)不一樣啊，勞務(wù)成本還是在存貨里

勞務(wù)成本就是在資產(chǎn)負(fù)債表中“存貨中列示

我要把他轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本才對啊，，，

如果是有收入，就是需要結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本。 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本

哎，我的意思是由于我三月的賬少登記一個(gè)憑證沒有把借主營貸勞務(wù)這個(gè)分錄登記憑證上，我以為系統(tǒng)自動會轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在又結(jié)賬了，問要怎么處理，不處理我的報(bào)表出來就有吳

你在沒有稅務(wù)申報(bào)時(shí)，需要修改后再重新結(jié)賬。

由于已經(jīng)結(jié)賬了系統(tǒng)修改不了

已經(jīng)結(jié)賬了，也是可以反結(jié)賬修改的。不然稅務(wù)申報(bào)表不正確

反結(jié)賬就是等于修改里面內(nèi)容是嗎？

但是你剛剛說反結(jié)賬是不影響財(cái)務(wù)報(bào)表的錯(cuò)誤，我就是少記了個(gè)憑證所以影響了報(bào)表

一、你如果是2021年3月的賬務(wù)處理，沒有報(bào)稅的情況下，直接可以反結(jié)賬，重新出具3月的財(cái)務(wù)報(bào)表，再報(bào)稅。 二、你說的事實(shí)是會影響財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)的。

明白了，謝謝謝謝謝

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利

一、反結(jié)賬，就是假定你現(xiàn)在是2021年3月期間做賬，發(fā)現(xiàn)2021年2月期間有賬務(wù)處理錯(cuò)誤，不影響財(cái)務(wù)報(bào)表的錯(cuò)誤，就是反結(jié)賬至2021年2月修改一下，就可以了?！銊傞_始的解答說不影響財(cái)報(bào)的錯(cuò)誤可以反結(jié)賬，影響財(cái)報(bào)的也可以反結(jié)賬，那意思是在沒申報(bào)的情況下都可以反結(jié)賬修改錯(cuò)誤？

一、已經(jīng)結(jié)賬的情況下，不影響反結(jié)賬的情況下，可以反結(jié)賬修改。如“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目做成了“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）”科目。直接可以反結(jié)賬后修改處理。 二、對于你說的影響財(cái)務(wù)報(bào)表，但是在2021年3月報(bào)稅期間，我雖已經(jīng)結(jié)賬，但由于還沒有完成報(bào)稅工作，因此可以反結(jié)賬修改后，重新出具財(cái)務(wù)報(bào)表及稅務(wù)申報(bào)表，因此在此情況下，是可以反結(jié)賬修改錯(cuò)誤的。