问题已解决
建筑業(yè)在異地施工預(yù)交的增值稅在以后月份如何做賬務(wù)處理?
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你好,很高興為你解答
借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸記“應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅”科目
2021 04/03 22:03
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2021 04/03 22:13
例如:2月8日在異地預(yù)交了1萬元的增值稅,2月銷項稅共6000元,進項稅4000元,實際這個月就不用交納增值稅了是嗎?如何做分錄呢?
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趙海龍老師 
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2021 04/03 22:40
是同一個項目的話可以
不是同一個項目不可以
分錄
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
?貸應(yīng)交稅費未交增值稅
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