00:10:00
問題已解決
老師，你好，我在2020年有一筆不能抵扣的專票，我抵扣了，報(bào)稅的時(shí)候，報(bào)表上我也轉(zhuǎn)出了，但是賬務(wù)上我直接拿這張專票當(dāng)普票來使用，然后月底給錯(cuò)誤的又做了這張發(fā)票的稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在賬務(wù)上轉(zhuǎn)出未交增值稅有了貸方余額，現(xiàn)在我需要調(diào)回來，我這個(gè)是直接做反方向的科目來調(diào)嗎？還是怎么調(diào)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好，月底給錯(cuò)誤的又做了這張發(fā)票的稅額轉(zhuǎn)出，把這一張會(huì)計(jì)分錄反方向的顯示。
2021 04/02 16:22
84784965 
2021 04/02 16:24
也就是做反方向的分錄回來沖就行了嗎？
84784965
2021 04/02 16:24
涉及到匯算清繳嗎？
黎老師 
2021 04/02 16:26
同學(xué)你好，反方向的分錄回來沖，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄中有損益類科目就涉及，沒有損益類科目就不涉及
84784965
2021 04/02 16:27
好的，謝謝老師
黎老師
2021 04/02 16:28
同學(xué)你好，不用客氣。
84784965
2021 04/02 16:32
如果涉及到損益類的科目，那這個(gè)分錄又怎么做？我當(dāng)時(shí)的科目是借：管理費(fèi)用 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
黎老師
2021 04/02 16:36
同學(xué)你好，借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 貸：年度損益調(diào)整? 借：年度損益調(diào)整? ?貸：利潤分配-未分配利潤。
84784965
2021 04/02 16:49
好的，謝謝老師
黎老師
2021 04/02 16:56
同學(xué)你好，不用客氣。
閱讀 18
描述你的問題，直接向老師提問
41
意見反饋
