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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
發(fā)出商品可不可以長(zhǎng)期掛賬？這邊公司借給老板朋友60萬(wàn)酒，說(shuō)好后面歸還，所以一直不好確認(rèn)收入和開(kāi)票，掛發(fā)出商品，目前有1年多了
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你好！要看你們的代銷(xiāo)合同和實(shí)際庫(kù)存
2021 03/29 15:33
84784947 
2021 03/29 15:34
沒(méi)有說(shuō)不還，對(duì)方是買(mǎi)酒的，又是老板親戚，就是一種借酒，后期歸還。2019年12月份借的。一直到目前未還，后期會(huì)歸還。所以你不好確認(rèn)收入，我2020年賬目一直掛在發(fā)出商品中的。但是這種一直掛在上面也不好吧。我可不可以2020年12月份的時(shí)候，自己直接寫(xiě)個(gè)入庫(kù)單，入庫(kù)。2021年1月份再出庫(kù)，會(huì)好些呢？
耿老師 
2021 03/29 15:36
你好！這種操作是存在查賬風(fēng)險(xiǎn)的
84784947
2021 03/29 15:38
那怎么處理會(huì)好些呢？老師？
耿老師
2021 03/29 15:40
你好！你們有實(shí)際庫(kù)存嗎？沒(méi)有了就要確認(rèn)收入
84784947
2021 03/29 15:45
老師我可以因?yàn)?019年12月份借出去酒的，我2020年12月份直接做個(gè)退庫(kù)處理。另外自己旁邊備注一下帳，然后因?yàn)楣烙?jì)在這兩個(gè)月時(shí)間會(huì)處理這批酒，到底對(duì)方是還給我們還是買(mǎi)走。然后到時(shí)候再開(kāi)票處理可以么？
耿老師
2021 03/29 15:56
你好！可以這樣處理，
84784947
2021 03/30 09:28
那老師如果對(duì)方買(mǎi)了我們60萬(wàn)的酒，錢(qián)付給我們了，但是酒一直沒(méi)有拉走，庫(kù)存還在。有1年左右，這種情況可確認(rèn)收入呢？如果您上面說(shuō)的庫(kù)存在不在的情況
耿老師
2021 03/30 09:53
你好！商品單獨(dú)存放，收到錢(qián)確認(rèn)收入
84784947
2021 03/30 11:01
如果這個(gè)酒是老板另外公司買(mǎi)酒呢？當(dāng)時(shí)收到錢(qián)做的是往來(lái)賬，其他應(yīng)付款。當(dāng)時(shí)收到的是150萬(wàn)，等到酒拉走的時(shí)候再開(kāi)出庫(kù)單，轉(zhuǎn)到收入呢？就當(dāng)說(shuō)之前是借的往來(lái)款，后來(lái)沒(méi)有錢(qián)付款，拿酒抵賬可以這樣說(shuō)法么
耿老師
2021 03/30 11:49
你好！抵賬也要做采購(gòu)和銷(xiāo)售處理
84784947
2021 03/30 12:51
老師沒(méi)有明白能不說(shuō)清楚一些？我這邊直接開(kāi)一個(gè)出庫(kù)單據(jù)，寫(xiě)個(gè)情況說(shuō)明抵賬清理庫(kù)存之類(lèi)的，然后領(lǐng)導(dǎo)簽字！因?yàn)槭抢习辶硗獾墓舅砸矝](méi)有其他什么需要搞的，最后做個(gè)賬務(wù)處理！借:其他應(yīng)付款? 60萬(wàn) 貸:預(yù)收賬款? ?60萬(wàn)? ?借:預(yù)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?應(yīng)交稅費(fèi)–銷(xiāo)項(xiàng)? 這樣不就可以了么？還需要什么的？
耿老師
2021 03/30 13:56
你好！抵賬可以的，會(huì)影響當(dāng)期增值稅的企業(yè)所得稅
84784947
2021 03/30 14:05
什么意思，沒(méi)有聽(tīng)明白。怎么影響了？
耿老師
2021 03/30 14:08
?借:預(yù)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?應(yīng)交稅費(fèi)–銷(xiāo)項(xiàng) 產(chǎn)生了銷(xiāo)項(xiàng)稅，確認(rèn)收入影響當(dāng)期利潤(rùn)
84784947
2021 03/30 14:18
哦這樣，因?yàn)槭抢习辶硗夤?，原本就是一個(gè)說(shuō)辭，我們自己這樣操作寫(xiě)個(gè)說(shuō)明，領(lǐng)導(dǎo)簽字不就可以了么？其實(shí)實(shí)際情況就是他們買(mǎi)酒。集團(tuán)公司讓我們先做往來(lái)，慢慢消化，等酒都拉走再做收入。
耿老師
2021 03/30 14:58
你好！不查賬可以，因?yàn)槟銈儙?kù)存不相符
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