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老師，我們公司買一些小東西，像電池，燈，盆子這些幾十百來塊，沒有發(fā)票，可以做賬嗎？
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不超過500元可以根據(jù)
國家稅務總局公告2018年第28號 國家稅務總局關于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的公告第九條? 企業(yè)在境內發(fā)生的支出項目屬于增值稅應稅項目（以下簡稱“應稅項目”）的，對方為已辦理稅務登記的增值稅納稅人，其支出以發(fā)票（包括按照規(guī)定由稅務機關代開的發(fā)票）作為稅前扣除憑證；對方為依法無需辦理稅務登記的單位或者從事小額零星經(jīng)營業(yè)務的個人，其支出以稅務機關代開的發(fā)票或者收款憑證及內部憑證作為稅前扣除憑證，收款憑證應載明收款單位名稱、個人姓名及身份證號、支出項目、收款金額等相關信息。小額零星經(jīng)營業(yè)務的判斷標準是個人從事應稅項目經(jīng)營業(yè)務的銷售額不超過增值稅相關政策規(guī)定的起征點。
2021 03/15 09:59
84785038 
2021 03/15 10:03
那我每個月可以有很多低于500切沒有發(fā)票的費用嗎？
maize老師 
2021 03/15 10:09
沒有這個數(shù)量限制，可以，真實話可以
84785038
2021 03/15 10:14
老師，那如果對方進行了稅務登記，他有發(fā)票，但是他開的收據(jù)給我，即便低于500 那我也不能扣除是嗎？如果對方確實沒有稅務登記，他高于了500，也是開的收據(jù)給我我也不能抵扣是嗎？
maize老師
2021 03/15 10:21
這個你叫對方開發(fā)票，能取得發(fā)票，優(yōu)先發(fā)票，不能取得發(fā)票再這個收據(jù)，一般這個稅局認可是和個人交易，對方有營業(yè)執(zhí)照不開你可以去稅局舉報對方
84785038
2021 03/15 10:28
但是我在淘寶上買幾十塊錢東西，我還去舉報別人呀，我們老板請了幾輛三輪車，個人的，幫他搬東西，花了7000，沒有發(fā)票，稅局認可嗎？
maize老師
2021 03/15 10:41
淘寶上買幾十塊錢東西??收款憑證應載明收款單位名稱、個人姓名及身份證號、支出項目、收款金額等相關信息? 這個就可以，這個淘寶不是公司名義開話，直接開收據(jù)是個人就可以， 不能，超500稅局不認可了，單次交易，
84785038
2021 03/15 11:14
淘寶上買東西還讓人給你寫身份證號，別人可能不會做你的生意了哦
maize老師
2021 03/15 11:20
那你做費用匯算清繳納稅調增，沒有資料就納稅調增，你和我理論沒有用，你可以去找你稅局，你稅局認可就認可，你認可，這個你只能調增
maize老師
2021 03/15 11:21
不認可，這個你只能調增 沒有別的文件了，可以白條扣除只有這個
84785038
2021 03/15 11:25
老師，我沒有跟你理論哦，我只是在求證哈，您的意思是如果白條信息不全，也不行是吧，姓名身份證號，事項，金額這些信息要全是吧
maize老師
2021 03/15 11:31
是的，必須要有我上面發(fā)信息，沒有就需要納稅調增
84785038
2021 03/15 11:33
老師，還想請教您一個問題可以嗎？我去年9月計提工資的時候，按照實發(fā)工資計提的怎么辦？對個稅申報有影響嗎？我個稅申報的是正確的？申報需要跟賬一致不，如果我賬上錯了，申報需要改成錯誤的嗎？
maize老師
2021 03/15 11:42
你這個有沒有扣員工社保，公積金個稅？
maize老師
2021 03/15 11:42
申報需要看有沒有錯誤，賬上和申報都錯誤話，需要去更正申報，賬上需要調對
maize老師
2021 03/15 11:42
少計提補上，借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬，借未分配利潤 貸以前年度損益調整
84785038
2021 03/15 12:01
我計提的時候把社保個稅扣了的，但是我申報的時候填寫的本期收入是沒有扣的得嘛，個稅系統(tǒng)里面本期收入本來就沒有扣吧，社保是填到后面的本期專項扣除里面呀，我感覺我個稅是申報正確了的，老師我們是小企業(yè)會計準則哦，我的意思是當時我賬是錯的，但是申報是正確的，現(xiàn)在我只需要補計提就可以了是吧，就不用去管申報了吧
maize老師
2021 03/15 12:10
申報本期收入是沒有扣個人社保的，你個人社保是單獨填寫，那是對的，計提是需要按沒有扣之前去計提 ，那這個截圖做，本期收入需要和你申報個稅賬上這個工資一致才可以，不一致 稅局會要求寫情況說明的
maize老師
2021 03/15 12:11
你這個補 提 建議做未分配利潤下面，這個匯算清繳填寫稅收金額，按申報個稅本期收入，不按你賬上計提實發(fā)
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