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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我們公司是做土方工程的，開的發(fā)票都是工程服務(wù)，我們收到的發(fā)票也是工程服務(wù)或者機(jī)械費(fèi)等，那我在做賬的過程會(huì)計(jì)分錄怎么寫，后期結(jié)轉(zhuǎn)成本，確定收入對(duì)應(yīng)的分錄是什么？
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借工程施工貸銀行存款，
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。
2021 03/08 19:41
84784952 
2021 03/08 19:42
我們開票這樣，收到票也這樣？
84784952
2021 03/08 19:42
不用工程結(jié)算科目？
郭老師 
2021 03/08 19:42
是的
你們是分包出去的吧
84784952
2021 03/08 19:45
嗯，是的我開票的時(shí)候分錄借應(yīng)收賬款或者銀行，貸主營業(yè)務(wù)收入--工程結(jié)算。收到對(duì)方的發(fā)票，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工--工程服務(wù)或者機(jī)械費(fèi)，可以嗎
郭老師
2021 03/08 19:46
你好
做收入當(dāng)月收到發(fā)票直接主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款
84784952
2021 03/08 19:47
就是收入和成本票都是當(dāng)月收到，都是當(dāng)月結(jié)算工程量的，
84784952
2021 03/08 19:49
那就是開出去的票我的分錄是對(duì)的，只有成本票這個(gè)分錄不對(duì)是不是？不管是收到發(fā)票還是開出去都是沒有付款的，基本都是用到往來賬戶
郭老師
2021 03/08 20:05
銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，借主營業(yè)務(wù)成本貸，銀行存款。
84784952
2021 03/08 20:28
沒有收到錢，換成往來是不？老師能仔細(xì)看看我的問題嗎
郭老師
2021 03/08 20:30
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。
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