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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們公司的有個(gè)員工的五險(xiǎn)一金是在別的公司繳納，之后我們公司再還款給那個(gè)公司，賬務(wù)處理該怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)方是正常做社保的分錄，你們就掛往來(lái)就行
2021 02/20 10:28
84784953 
2021 02/20 10:42
具體怎么操作啊
84784953
2021 02/20 10:45
因?yàn)榈綍r(shí)這筆錢(qián)得走報(bào)銷(xiāo)
84784953
2021 02/20 10:52
因?yàn)楣べY還是在我們公司發(fā)的
venus老師 
2021 02/20 11:03
你把整個(gè)流程說(shuō)清楚一點(diǎn)，同學(xué)
84784953
2021 02/20 11:12
就是我們公司有個(gè)員工，工資是在我們這發(fā)放，五險(xiǎn)一金是在子公司幫代繳的，然后幫代繳這部份是到時(shí)還給子公司的 子公司代繳個(gè)人部份是要從員工的工資里扣除的 整個(gè)業(yè)務(wù)流程的賬務(wù)處理該怎么處理呢？
venus老師
2021 02/20 11:21
同學(xué)，子公司那邊代繳就按正常代扣和公司繳納的走，然后個(gè)人這邊代扣的拿到你們總公司報(bào)銷(xiāo)，這個(gè)代扣的個(gè)人自己付還是總公司以什么名義去付，工資在總公司交嗎
84784953
2021 02/20 11:23
直接從她工資里扣 是的，她的工資是在我們總公司繳納的
84784953
2021 02/20 11:33
子公司幫繳納時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬-工資857.08(個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金)
管理費(fèi)用-社保233.39
管理費(fèi)用-公積金704.00
貸:其他應(yīng)付款-城投1794.47
支付給子公司時(shí):
借:其他應(yīng)付款-城投1794.47
貸:銀行存款1794.47
還是
貸:其他應(yīng)付款-社保153.08
其他應(yīng)付款-公積金704.00
應(yīng)付職工薪酬-社保233.39
應(yīng)付職工薪酬-公積金704.00
venus老師
2021 02/20 11:34
同學(xué)，子公司個(gè)人扣繳的部分，在總公司報(bào)銷(xiāo)，然后個(gè)人要把這個(gè)錢(qián)轉(zhuǎn)給子公司，或者總公司把這個(gè)錢(qián)轉(zhuǎn)給子總公司，把其他應(yīng)付款沖平
84784953
2021 02/20 11:36
我前面的會(huì)計(jì)分錄有錯(cuò)嘛？
84784953
2021 02/20 11:41
子公司幫繳納時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬-工資857.08(個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金)
管理費(fèi)用-社保233.39
管理費(fèi)用-公積金704.00
貸:其他應(yīng)付款-城投1794.47
支付給子公司時(shí):
借:其他應(yīng)付款-城投1794.47
貸:其他應(yīng)付款-社保153.08
其他應(yīng)付款-公積金704.00
應(yīng)付職工薪酬-社保233.39
應(yīng)付職工薪酬-公積金704.00
venus老師
2021 02/20 11:44
對(duì)的，你下面的分錄是對(duì)的，
84784953
2021 02/20 11:56
總部該員工計(jì)提工資時(shí):
借:管理費(fèi)用-工資3800
貸應(yīng)付職工薪酬-工資3800
發(fā)放工資時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬-工資(3800-857.08)
貸:銀行存款2942.92 是這樣的嗎？
venus老師
2021 02/20 11:57
對(duì)的，同學(xué)，是這樣的，
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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