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在九月的期末是4萬(wàn)，我做完10月的賬，期末數(shù)是3萬(wàn)8了，我不知道這個(gè)數(shù)對(duì)不，怎么判斷

請(qǐng)問(wèn)您現(xiàn)在是還有3萬(wàn)8的工資沒(méi)有發(fā)放嗎

九月的期末是42017.89， 10月份計(jì)提工資21285.41 10月份實(shí)發(fā)九月工資20795.42 10月份的保險(xiǎn)，單位的2390.62個(gè)人1065.84個(gè)稅97.44

10月份的保險(xiǎn)?單位的2390.62也在應(yīng)付工資科目核算的嗎

老師我按你給我發(fā)的分錄做了工資和保險(xiǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付工資提現(xiàn)了個(gè)稅，但是應(yīng)交稅費(fèi)沒(méi)有體現(xiàn)。這個(gè)個(gè)稅已經(jīng)繳納了，

借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：銀行存款 這個(gè)分錄也寫(xiě)了嗎 發(fā)放的分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

不是的，老師。我這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付工資里頭是計(jì)提工資減去實(shí)發(fā)上月工資減去個(gè)人社保減去個(gè)稅的。個(gè)人部分的社保

我是這樣弄的，例如做10月賬，我們單位是社保扣繳的都是本月的，完了工資和個(gè)稅是上個(gè)月的。 計(jì)提社保，管理費(fèi)用單位，貸應(yīng)付工資單位 扣繳社保借應(yīng)付工資單位其他應(yīng)付款個(gè)人，貸銀行 工資九月計(jì)提的是應(yīng)發(fā)數(shù)， 10月發(fā)放時(shí)，借應(yīng)付工資應(yīng)發(fā)數(shù) 貸其他應(yīng)付款個(gè)人社保，應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅，銀行 10月扣繳個(gè)稅時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅，貸銀行，出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表中只有應(yīng)付工資體現(xiàn)了個(gè)稅， 應(yīng)交稅費(fèi)沒(méi)變，沒(méi)體現(xiàn)

應(yīng)付工資里頭是計(jì)提工資減去實(shí)發(fā)上月工資減去個(gè)人社保減去個(gè)稅？ 把您分錄寫(xiě)下 帶上數(shù)據(jù)?

?發(fā)放的分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

發(fā)放這樣寫(xiě)分錄正確的啊

但是貸方還有個(gè)人社保費(fèi)也要寫(xiě)上啊

老師您看下

老師，您看下

是需要再加一個(gè)這個(gè)憑證嗎？下面這個(gè)圖片

您上個(gè)月計(jì)提的工資是21958.7么

嗯。是的。上個(gè)月是之前會(huì)計(jì)做的，我看他做的賬都是計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資

計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資 是正確的 那您九月的期末是42017.89，?10月份實(shí)發(fā)九月工資20795.42? 計(jì)提跟發(fā)放差額很大啊

九月資產(chǎn)負(fù)債表中期末應(yīng)付工資是42017.89

現(xiàn)在問(wèn)題就是應(yīng)付工資體現(xiàn)個(gè)稅了，但是應(yīng)交稅費(fèi)不體現(xiàn)。[捂臉]我看之前會(huì)計(jì)做的資產(chǎn)負(fù)債表中，應(yīng)付工資和應(yīng)交稅費(fèi)都體現(xiàn)，到我這就不體現(xiàn)了，[流淚]

之前會(huì)計(jì)做的資產(chǎn)負(fù)債表中，應(yīng)付工資和應(yīng)交稅費(fèi)都體現(xiàn) 請(qǐng)問(wèn)應(yīng)交稅費(fèi)是怎么體現(xiàn)的? 借方還是貸方余額

老師，您看下

這個(gè)是繳納了個(gè)人所得稅 沒(méi)有從工資里面扣除 您本期發(fā)放的工資扣了多少個(gè)人所得稅？