免費(fèi)問答

應(yīng)該還有還有代扣的保險(xiǎn)吧。保險(xiǎn)進(jìn)管理費(fèi)用嗎？

保險(xiǎn)費(fèi)和工資都是記成本的

那是這樣嗎 計(jì)提： 借勞務(wù)成本-工資，勞務(wù)成本-社保，勞務(wù)成本-公積金。 貸應(yīng)付職工薪酬-工資，應(yīng)付職工薪酬-社保，應(yīng)付職工薪酬-公積金。 發(fā)放： 借勞務(wù)成本-工資 貸銀行存款，其他應(yīng)付款-個(gè)人社保，其他應(yīng)付款-個(gè)人公積金，應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅

你好，是的 你好，是的，您的分錄是正確的

我這么做之后，勞務(wù)成本直接結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，還是需要先到成本在到利潤呢？

勞務(wù)成本是轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

然后在從主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎

對? ?然后在從主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

老師，主營業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)成本，勞務(wù)成本，咋區(qū)分。如果這么麻煩，我列主營業(yè)務(wù)成本里吧。

我列主營業(yè)務(wù)成本里

嗯嗯，老師意思是放主營里也可以的，對吧

主營的業(yè)務(wù)記主營業(yè)務(wù)成本 不是主營的計(jì)，其他業(yè)務(wù)成本 報(bào)表都填寫在營業(yè)成本里

工資的話，就應(yīng)該是勞務(wù)，對嗎老師

服務(wù)行業(yè)的工資通過勞務(wù)成本這個(gè)科目歸集

OK，那結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本上，后用附啥原始憑證嗎？

自己做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的計(jì)算表

我發(fā)工資，繳納社保，公積金還有個(gè)人所得稅，應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬吧，貸銀行，貸其他應(yīng)付，貸應(yīng)交稅費(fèi)

?你好同學(xué)： 1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款