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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
發(fā)現(xiàn)19年有一筆房租，重復(fù)做賬了?，F(xiàn)在要怎么調(diào)賬？
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你好，19年的分錄是什么，用紅沖掉，涉及損益用以前年度損益調(diào)整，
2021 01/06 15:53
84784953 
2021 01/06 16:04
19年是借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付
現(xiàn)在紅沖借以年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付。是這樣嗎？
莊老師 
2021 01/06 16:10
你好，是的，是這樣的，負(fù)數(shù)，借以年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付
84784953
2021 01/06 16:44
同一張憑證里有多筆分錄，都要一起沖紅嗎？還是只要沖對(duì)應(yīng)的分錄 ？
莊老師
2021 01/06 16:46
你好，只沖對(duì)應(yīng)的發(fā)票就可以了，
84784953
2021 01/06 16:54
這個(gè)做調(diào)整，2019年企業(yè)所得稅要不要更正，做一下調(diào)增？2019所得是負(fù)的
莊老師
2021 01/06 16:57
你好，要的，要調(diào)減成本，增加應(yīng)納稅所得額，
84784953
2021 01/06 17:13
2019原先的是沒(méi)有發(fā)票，付款時(shí)，做借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款
2019收到發(fā)票時(shí)，做管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款（發(fā)票多開了200）
這個(gè)要怎么處理？
莊老師
2021 01/06 17:16
發(fā)票多開了200按實(shí)際金額處理就可以，
84784953
2021 01/06 17:30
這里有兩要問(wèn)題，1、重復(fù)做賬
2、發(fā)票多開
能 不能這樣做：
1、2019原先的是沒(méi)有發(fā)票，付款時(shí)，做借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款
做一筆更正憑證：借以年度損益調(diào)整（紅字），貸其他應(yīng)付款-租金
2、2019收到發(fā)票時(shí)，做管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款（發(fā)票多開了200）
沖銷多開發(fā)票金額200，借以年度損益調(diào)整（紅字），貸其他應(yīng)付款-租金（紅字）
莊老師
2021 01/06 17:42
1、2019原先的是沒(méi)有發(fā)票，付款時(shí)，做借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款
做一筆更正憑證：
借以年度損益調(diào)整（紅字），
貸其他應(yīng)付款（紅字）
84784953
2021 01/07 10:48
這樣調(diào)整后，我的2019企業(yè)所得稅報(bào)表要不要做調(diào)整？》
莊老師
2021 01/07 11:01
這樣調(diào)整后，我的2019企業(yè)所得稅報(bào)表不要做調(diào)整，會(huì)計(jì)分錄調(diào)整就可以，
84784953
2021 01/07 11:17
跨年沖費(fèi)用時(shí)，沒(méi)有以前年度損益，用末分配利潤(rùn)，可以嗎？
借未分配利潤(rùn)（紅字），貸其他應(yīng)付（紅字）
莊老師
2021 01/07 11:22
你好，是的，是這樣的，
84784953
2021 01/07 11:29
可是這樣利潤(rùn)表體現(xiàn)不出來(lái)，利潤(rùn)表的本年利潤(rùn)與資產(chǎn)負(fù)債表的利潤(rùn)就 不一樣。
莊老師
2021 01/07 11:38
你好，是的，利潤(rùn)表的本年利潤(rùn)與資產(chǎn)負(fù)債表的利潤(rùn)不一定要一樣，
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