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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
那老師 比如我12月份支付了一個(gè)款項(xiàng) 但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)發(fā)票 我可以做在1月份 然后12月做余額調(diào)節(jié)表這種嗎
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您好，不可以，12月的支出就是需要計(jì)入到12月的賬里
2021 01/04 11:55
84784990 
2021 01/04 12:06
但是沒(méi)有發(fā)票 有進(jìn)項(xiàng)這種 我不知道 進(jìn)項(xiàng)是多少啊
東老師 
2021 01/04 12:11
沒(méi)有發(fā)票可以先計(jì)入到預(yù)付賬款里面
84784990
2021 01/04 12:35
就是說(shuō)不計(jì)入銀行存款 計(jì)入預(yù)付費(fèi)用
東老師
2021 01/04 12:37
也計(jì)入銀行 存款 只是沒(méi)有發(fā)票? ? 借：預(yù)付賬款? 貸：銀行存款? ?等發(fā)票來(lái)了 再把預(yù)付賬款沖了。
84784990
2021 01/04 13:30
是這樣的 比如我付款付了1000 現(xiàn)在比如我計(jì)入管理費(fèi)用1000 但是開(kāi)票萬(wàn)一它開(kāi)的專票我需要抵扣 成本只有900 但是我12月做了1000 這種怎么處理呢
東老師
2021 01/04 13:33
比如說(shuō)你在12月份預(yù)付了1000? 那發(fā)票是什么時(shí)候回來(lái)呢？
84784990
2021 01/04 13:37
不知道 可能1-2月份 但是對(duì)方開(kāi)的專票 我這邊不清楚稅率 所以這種我不知道怎么做賬 比如我現(xiàn)在按1000入賬了 但是發(fā)票到時(shí)候開(kāi)的專票只有900 我到時(shí)候是不是又要調(diào)整 比如我12月發(fā)生 1月份來(lái)做賬 這些晚一個(gè)月 也沒(méi)有什么問(wèn)題吧
東老師
2021 01/04 13:42
比如說(shuō)你預(yù)付1000元，總的金額沒(méi)錯(cuò)對(duì)嗎？那發(fā)票來(lái)了你按照發(fā)票的金額和稅額做賬不就行了嗎
84784990
2021 01/04 13:42
那我現(xiàn)在預(yù)付1000怎么做賬 不計(jì)費(fèi)用嗎？
東老師
2021 01/04 13:43
你發(fā)票沒(méi)來(lái)了 先不做費(fèi)用，先計(jì)入預(yù)付賬款，等發(fā)票來(lái)了再吧預(yù)付賬款沖了
84784990
2021 01/04 13:44
明白了 比如我現(xiàn)在支付1000 然后就先做 借：預(yù)付賬款1000 貸：銀行存款1000 然后發(fā)票到了 總價(jià)1000 不含稅900 進(jìn)項(xiàng)稅100 我就做 借：管理費(fèi)用1000 貸：預(yù)付賬款900 進(jìn)項(xiàng)稅100 這樣不平啊
東老師
2021 01/04 13:45
發(fā)票來(lái)了??借：管理費(fèi)用900? ? 進(jìn)項(xiàng)稅100? ??貸：預(yù)付賬款1000
84784990
2021 01/04 13:47
額額 好的 謝謝老師 那我這樣掛往來(lái) 只需要付個(gè)銀行回單嗎
東老師
2021 01/04 13:48
對(duì)，附銀行回單就行了，你們有付款申請(qǐng)表也可以附著
84784990
2021 01/04 13:53
我平時(shí)沒(méi)有做預(yù)付賬款 可以直接掛其他應(yīng)付款-XX單位嗎
東老師
2021 01/04 13:57
最好是記入到預(yù)付賬款里面
84784990
2021 01/04 14:41
那老師還有個(gè)問(wèn)題想問(wèn) 比如我其實(shí)是預(yù)付的2000 12月收到了1000的發(fā)票 1000是專票 也是金額900 進(jìn)項(xiàng)稅100 這樣是等另外一張發(fā)票來(lái)了在做賬 還是可以先做賬
東老師
2021 01/04 14:44
發(fā)票來(lái)了一張可以先做賬，等收到另外一張發(fā)票的時(shí)候再做一筆分錄
84784990
2021 01/04 15:05
老師我想問(wèn)比如我支付的一個(gè)通訊設(shè)備這種錢(qián) 我科目預(yù)付賬款 必須要掛應(yīng)付賬款嗎 不能掛其他應(yīng)付款嗎
東老師
2021 01/04 15:06
如果是你替公司代墊的話，是記入到其他應(yīng)付款里面的
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