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問(wèn)題已解決
建筑企業(yè)，拿到結(jié)算單怎么做賬？開(kāi)了發(fā)票給上級(jí)又要怎么確認(rèn)收入？分錄都是怎么寫(xiě)？謝謝
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你好，同學(xué)。你開(kāi)票出去后
借，應(yīng)收賬款
貸，工程結(jié)算
應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅
你是收入是按完工進(jìn)度確認(rèn)
借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
工程施工 合同毛利
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2020 12/27 10:24
84784968 
2020 12/27 10:31
老師，那上級(jí)扣質(zhì)保金我們做在哪里？
陳詩(shī)晗老師 
2020 12/27 10:38
質(zhì)保金放在其他應(yīng)收款，處理。
84784968
2020 12/27 10:41
老師，具體的是怎么做？寫(xiě)在確認(rèn)收入那里，還是寫(xiě)在結(jié)算那里？為什么我們軟件里面沒(méi)有工程結(jié)算這個(gè)科目？
陳詩(shī)晗老師
2020 12/27 10:46
到期質(zhì)保金
借，其他應(yīng)收款 質(zhì)保金
貸，應(yīng)收賬款
你是不是建造合同準(zhǔn)則?
84784968
2020 12/27 10:52
認(rèn)不得呀，就是說(shuō)上級(jí)總包工程結(jié)算款有1200萬(wàn)，這個(gè)結(jié)算款怎么寫(xiě)分錄？確認(rèn)收入怎么寫(xiě)分錄？但是我們開(kāi)票的時(shí)候又是先開(kāi)300萬(wàn)？這個(gè)分錄怎么寫(xiě)？其中業(yè)主扣下來(lái)的質(zhì)保金呀怎么寫(xiě)分錄寫(xiě)在哪里？這個(gè)300萬(wàn)的稅金怎么寫(xiě)分錄？頭疼呀，感覺(jué)昏昏的，不懂！
陳詩(shī)晗老師
2020 12/27 11:10
你開(kāi)票300萬(wàn)
借，應(yīng)收賬款
貸，工程結(jié)算和銷(xiāo)項(xiàng)300萬(wàn)
你收入是按你完工進(jìn)度確認(rèn)的
人家扣下來(lái)質(zhì)保金，就是應(yīng)收賬款給不全，用上面的分錄轉(zhuǎn)其他應(yīng)收就是了
84784968
2020 12/27 11:25
軟件里面沒(méi)有工程結(jié)算，只有工程施工，合同成本和合同毛利，這個(gè)要增加工程結(jié)算科目嗎？
陳詩(shī)晗老師
2020 12/27 11:25
那你就是沒(méi)有用建造 合同準(zhǔn)則制度建賬
不用增加，增加了，你報(bào)表 也不會(huì)識(shí)別 ，直接按主宮業(yè)務(wù)成本和收入結(jié)轉(zhuǎn)
84784968
2020 12/27 11:28
就是說(shuō)貸方的工程結(jié)算直接寫(xiě)成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
84784968
2020 12/27 11:32
那這樣的話(huà)，結(jié)算款1200萬(wàn)又要怎么做了？
陳詩(shī)晗老師
2020 12/27 11:55
你發(fā)生成本
借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?
貸，存款等
收款或開(kāi)票
借，應(yīng)收賬款，銀行存款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和銷(xiāo)項(xiàng)
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