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老師 這個題當時確認了營業(yè)外收入350 利潤總額不是就多了 就多交稅了呀 現(xiàn)在不需要沖減嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，當時確認收入，稅法是不確認的，也就是說當時不需要繳所得稅
2020 12/22 11:25
84785006 
2020 12/22 11:49
？？？
他這個其他應收肯定是不正確的 所以這個交稅時候?qū)儆诩{稅調(diào)減項目？
當時就沒交稅？？
84785006
2020 12/22 11:49
是這樣的邏輯嗎
劉麗老師 
2020 12/22 11:58
您好，是的，稅法是按收付實現(xiàn)制，真的發(fā)生了，才要交稅的
84785006
2020 12/22 12:00
這我理解起來有點繞
就直接記得 這個營業(yè)外收入 是這個公司錯誤處理 本來就沒有 稅法不認可 這樣可以嗎
劉麗老師
2020 12/22 12:02
您好，會計是按權(quán)責發(fā)生制，這樣處理并沒有錯，只是會計和稅法之間的差異，您就記住稅法要真的發(fā)生了才交稅
84785006
2020 12/22 12:05
可是企業(yè)也有正常確實發(fā)生的營業(yè)外收入了 還要判斷是不是真的發(fā)生了 感覺有點繞
劉麗老師
2020 12/22 12:06
您好，您仔細看一下題，確認是因很有可能勝訴，并不是已經(jīng)勝訴
84785006
2020 12/22 12:07
但是這本來就不符合或有資產(chǎn)確認資產(chǎn)的條件啊
本來就沒有這個營業(yè)外收入
劉麗老師
2020 12/22 12:18
您好，您說的是對的，因為所得稅是不
劉麗老師
2020 12/22 12:19
需要確認的，所以不涉及應交所得稅科目
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