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問題已解決
老師好， 私卡代墊付交稅款， 然后個人報賬稅款， 基本賬戶要轉(zhuǎn)給個人，如何做憑證
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，應交稅金-應交XX
貸：其他應付款-xx
借：其他應付款-xx
貸：銀行存款
2020 12/22 09:25
84784967 
2020 12/22 09:30
老師你好，個人賬戶先墊付社保費，然后回公司報賬，基本賬戶要把社保轉(zhuǎn)到報賬個人賬戶，如何做憑證
班助小琪 
2020 12/22 09:33
你把應交稅金改成，社保繳納分錄就好。
借：應付職工薪酬-社保
其他應付款-個人社保
貸：其他應付款-xx
84784967
2020 12/22 09:37
計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸其他應付款
借其他應付款貸，銀行存款。
84784967
2020 12/22 09:38
為什么不計提管理費用里呢
如果不計提到管理費用里成本就不見了呀
班助小琪
2020 12/22 09:41
你問的是繳納社保的，個人報賬如何做。
）計提公司承擔社保
借：管理費用/銷售費用-社保?
貸：應付職工薪酬-社保?
84784967
2020 12/22 09:46
公司是不是先要計提出來然后個人去交了， 計提管理費用--社保 貸應付職工薪--社保， 借：貸應付職工薪--社保 貸：其他應付款-- ，借其他應付款 貸：銀行存款。 完整的是不是這樣做的呢
班助小琪
2020 12/22 09:55
計提公司承擔社保
借：管理費用/銷售費用-社保?
貸：應付職工薪酬-社保?
繳納社保
借：應付職工薪酬-社保 （公司部分）
其他應付款-個人社保（個人部分）
貸：其他應付款-xx（人名）
公司付款給個人（代繳社保的報銷人）
借：其他應付款-xx(人名)
貸：銀行存款。
從工資扣社保的分錄，老師就不寫了。
84784967
2020 12/22 10:18
好的，謝謝老師
班助小琪
2020 12/22 10:26
不客氣，很高興能幫到您
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描述你的問題，直接向老師提問
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