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老師，異地預(yù)繳個(gè)人經(jīng)營所得稅分錄怎么寫？異地預(yù)繳個(gè)人經(jīng)營所得稅和企業(yè)所得稅后，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的未分配利潤不等，請問是哪里出錯(cuò)了呢？
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借，應(yīng)交稅費(fèi)～預(yù)繳各明細(xì)
貸，銀行存款
你這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表利潤表里面的未分配利潤不相等，不會(huì)是因?yàn)檫@個(gè)這里導(dǎo)致的?？匆幌履阌袥]有調(diào)整過，以前年度損益調(diào)整，有沒有分紅？
2020 12/10 15:35
84784975 
2020 12/10 15:47
沒有，新公司，項(xiàng)目都在外省，都是預(yù)繳稅費(fèi)
陳詩晗老師 
2020 12/10 15:49
那你這個(gè)不相等，不會(huì)是因?yàn)轭A(yù)交稅導(dǎo)致了，你看一下有沒有其他情況導(dǎo)致，看一下你的損益類科目有沒有余額。
84784975
2020 12/10 15:50
老師，請幫我看看這分錄對不？謝謝
陳詩晗老師
2020 12/10 16:12
你這些分錄沒有問題的呀。
84784975
2020 12/10 16:14
問題出在異地預(yù)繳個(gè)人經(jīng)營所得稅上面，我那個(gè)分錄沒對呢？老師
陳詩晗老師
2020 12/10 16:50
沒有問題，你預(yù)交這個(gè)個(gè)稅的這個(gè)處理沒有問題。
84784975
2020 12/10 16:51
資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表有差異
陳詩晗老師
2020 12/10 16:58
你這個(gè)差異不會(huì)是你這個(gè)個(gè)人所得稅導(dǎo)致的，你要看是不是其他地方導(dǎo)致的。
84784975
2020 12/10 17:01
相差金額剛好是異地預(yù)繳個(gè)人經(jīng)營所得稅的金額，老師
陳詩晗老師
2020 12/10 17:04
你看一下你這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)余額是體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表里面的哪個(gè)科目里面的？
陳詩晗老師
2020 12/10 17:04
體現(xiàn)在你資產(chǎn)負(fù)債表哪個(gè)項(xiàng)目里面的？
84784975
2020 12/10 17:07
一般納稅人簡易計(jì)稅，異地預(yù)繳后應(yīng)交稅費(fèi)是0
陳詩晗老師
2020 12/10 17:36
那你的這個(gè)其他非流動(dòng)資產(chǎn)里面有沒有進(jìn)過嘞？
陳詩晗老師
2020 12/10 17:36
金額，不好意思，打錯(cuò)了
84784975
2020 12/10 17:38
資產(chǎn)只有個(gè)其他應(yīng)收（投標(biāo)保證金）
陳詩晗老師
2020 12/10 17:53
那你這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的在資產(chǎn)負(fù)債表里面不對，這個(gè)應(yīng)該體現(xiàn)在你的這個(gè)其他非流動(dòng)資產(chǎn)里面，因?yàn)槟闶欠旁趹?yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅的借方，你沒有轉(zhuǎn)入到相關(guān)的費(fèi)用里面。
84784975
2020 12/10 17:54
請問怎么結(jié)轉(zhuǎn)，老師
陳詩晗老師
2020 12/10 17:56
你這個(gè)不用轉(zhuǎn)，就是你這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，如果說有借方余額呢，生成報(bào)表的時(shí)候，它自動(dòng)會(huì)體現(xiàn)在你的資產(chǎn)負(fù)債表里面的其他非流動(dòng)資產(chǎn)。
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