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問題已解決
我公司去年8月份成立的，之前交給代賬公司做，沒有做銀行賬，一直到今年十月才去打了流水和回單把銀行賬做上，但是去年8月和9月的銀行回單和流水打不出來了，應交稅費掛了貸方兩萬多，但是我們稅費是全部交了的，銀行他們直接在期初做了一筆兩萬多的借款，把銀行賬對上，我現(xiàn)在應交稅費要怎么去做平？
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你好
之前分錄怎么做的
2020 12/04 17:58
84785034 
2020 12/04 18:00
我現(xiàn)在是明細賬上面貸方余額兩萬多，但是我們稅是交完了的
84785034
2020 12/04 18:01
就是應交稅費-應交增值稅科目余額在貸方，在貸方不是表示我沒有交稅嗎
郭老師 
2020 12/04 18:01
你好，你們是小規(guī)模納稅人的嗎？
84785034
2020 12/04 18:02
我們現(xiàn)在是沒有之前交稅的銀行回單和流水了，所以沒辦法做
84785034
2020 12/04 18:02
小規(guī)模納稅人
84785034
2020 12/04 18:03
所以導致貸方兩萬多
郭老師
2020 12/04 18:04
借應交稅費貸營業(yè)外收入。
84785034
2020 12/04 18:06
為什么這樣做呢？
郭老師
2020 12/04 18:07
小規(guī)模應交稅費在貸方一般情況下是季度30萬以內免增值稅，次月沒有結轉到營業(yè)外收入。
84785034
2020 12/04 18:08
我們是代開的專票
84785034
2020 12/04 18:08
實際是已經在開票的時候繳稅了
郭老師
2020 12/04 18:10
那你借應交稅費貸，銀行存款，這個沒有做？
84785034
2020 12/04 18:12
因為超過一年了，銀行流水和回單打不出來了，沒有這個原始憑證我這比業(yè)務這個分錄沒法做
郭老師
2020 12/04 18:12
沒有原始憑證，你知道有這個角，那你可以坐上的。
84785034
2020 12/04 18:12
就是沒有做這個分錄
郭老師
2020 12/04 18:13
做上不就可以啦，如果是銀行存款，之前有不對的地方你的差額在那個科目
84785034
2020 12/04 18:13
關鍵是銀行存款他們對不上，直接在期初給我做了兩萬多的借款，我要做這個分錄我的銀行就不對了
郭老師
2020 12/04 18:14
差額，你放到哪個科目啦？
84785034
2020 12/04 18:15
我現(xiàn)在是沒有差額，銀行錯了他們給我捏了個借款，銀行對上了，我現(xiàn)在是應交稅費對不上
郭老師
2020 12/04 18:16
借應交稅費貸利潤分配
84785034
2020 12/04 18:16
他們讓我用現(xiàn)金平這個應交稅費
郭老師
2020 12/04 18:17
現(xiàn)金余額就不對了吧。
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