00:10:00
問題已解決
老師，做賬什么情況下需要結(jié)轉(zhuǎn)和計提？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，1.計提工資社保
2 計提工會及教育經(jīng)費
3 結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本
4 結(jié)轉(zhuǎn)已銷產(chǎn)品成本
5 計提營業(yè)稅金及附加
6 攤銷待攤費用
7 計提折舊費用
8 結(jié)轉(zhuǎn)成本費用稅金及附加
9 結(jié)轉(zhuǎn)收入
10 年底結(jié)轉(zhuǎn)所得稅
11 年底將本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配-未分配利潤
12 年底計提法定盈余公積金
13 將利潤分配各明細科目結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤明細科目
14 股東大會決定分配利潤的要分配利潤
84785013 
2020 12/01 15:13
計提工資社保公積金的分錄怎么寫呢
微微老師 
2020 12/01 15:14
?一、每月計提工資：
借：管理費用-工資 ?
研發(fā)費用-工資
銷售費用-工資
生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-人工
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
二、每月計提社保（一般情況下，社保中的每一項應(yīng)按明細進一步細化）：
借：管理費用-社保
研發(fā)費用-社保
銷售費用-社保
生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
三、每月計提公積金：
借：管理費用-公積金
研發(fā)費用-公積金
銷售費用-公積金
生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金
四、每月計提個稅：
借：其他應(yīng)收款-個稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
發(fā)放工資繳納社保等
五、發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
其他應(yīng)收款-社保
其他應(yīng)收款-公積金
其他應(yīng)收款-個稅
六、繳納社保時：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保
其他應(yīng)收款-社保
貸：銀行存款
七、繳納公積金時：
借：應(yīng)付職工薪酬-公積金
其他應(yīng)收款-公積金
貸：銀行存款
八、繳納個稅時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
84785013
2020 12/01 15:17
老師，購買了辦公用品，報銷完公司轉(zhuǎn)賬了，然后個人賬戶又轉(zhuǎn)回這筆報銷款回公司賬戶，這筆辦公用品費用沖備用金，怎么處理這個賬？
微微老師
2020 12/01 15:18
您好，為什么又要轉(zhuǎn)回？
84785013
2020 12/01 15:20
領(lǐng)導(dǎo)說不能報銷要用來沖備用金，就把錢還回去了
微微老師
2020 12/01 15:21
借：管理費用-辦公費
貸：現(xiàn)金
閱讀 830
描述你的問題，直接向老師提問
948
意見反饋
