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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問公司處于籌建期 年度納稅申報(bào)表中 利潤總額為負(fù)數(shù)，納稅調(diào)整增加額=-利潤總額 應(yīng)納稅所得額為0 這樣是正確的嗎 ？？ 是因?yàn)樵诨I建期 利潤總額為負(fù)數(shù) 所以要進(jìn)行納稅調(diào)增嗎？？
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您好同學(xué)，納稅調(diào)整增加額不是等于利潤總額的，納稅調(diào)整額是根據(jù)實(shí)際情況填的
2020 11/09 16:14
84785012 
2020 11/10 08:54
正常經(jīng)營期的不是這樣的 ，我剛接手的這家公司是籌建期 收入費(fèi)用都是0的 只有管理費(fèi)用——開辦費(fèi) 我查了2019年的年度納稅申報(bào)表時(shí) 發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用——開辦費(fèi) 在期間明細(xì)表中填的是管理費(fèi)用 其他 欄 在納稅調(diào)整明細(xì)表中 扣除類 調(diào)整項(xiàng)目中的 其他 進(jìn)行了調(diào)增 （調(diào)增金額 就是管理費(fèi)用開辦費(fèi)的金額 ） 期間明細(xì)表 納稅調(diào)整明細(xì)表中的金額一致 我現(xiàn)在想知道 籌建期的管理費(fèi)用開辦費(fèi) 在年度匯算清繳時(shí) 都必須進(jìn)行全額納稅調(diào)整嗎？？？
東老師 
2020 11/10 08:58
你首先需要查賬看一下這筆10萬的費(fèi)用是什么費(fèi)用是否有發(fā)票，發(fā)票是否合規(guī)，是不是隨便填寫的數(shù)字，在匯算清繳的時(shí)候才會(huì)調(diào)增了，正常來說籌建期的管理費(fèi)用開辦費(fèi)只要發(fā)票合規(guī)， 在年度匯算清繳時(shí)不需要調(diào)增的
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