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社保費交了6000元，從這個月10月份-12月份，怎么分?jǐn)偟饺齻€月中
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這個是需要分?jǐn)偟饺齻€月的數(shù)據(jù)中。
2020 10/20 15:02
84784953 
2020 10/20 15:02
我計提了1個月的社會保險費2000元，但是交了3個月的社會保險費6000元，又退回了1000元的社會保險費，怎么做分錄退回的？
江老師 
2020 10/20 15:06
退回的社保費用，直接沖減公司承擔(dān)的社保費用。
84784953
2020 10/20 15:07
怎么做呢這個分錄
84784953
2020 10/20 15:10
我計提的時候 計提的是 借：管理費用-社保 1500，貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險 1500，發(fā)放的時候：應(yīng)付職工薪酬-社保 6000，貸：現(xiàn)金6000，退回的社會保險費怎么做分錄？
江老師
2020 10/20 15:14
一、借：銀行存款? 正數(shù)
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費? ?負(fù)數(shù)
二、計提社保費
借：管理費用——社保費? ?負(fù)數(shù)??
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費? ?負(fù)數(shù)
84784953
2020 10/20 15:17
直接做 借：銀行存款 1000，貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費 1000
江老師
2020 10/20 15:19
還需要沖減管理費用——社保費。不然你的“應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付社會保險費 ”貸方余額1000元無法平賬。
84784953
2020 10/20 15:38
社保一共交了四個人，其中三個人是我們公司的，另一個人不是我們公司的，我們幫他代交了，他給我們轉(zhuǎn)了社會保險費的錢，這個分錄怎么做，我計提了三個人的社會保險費1600元，發(fā)放了一共是四個人三個月的保險費6000元，不是我們公司的那個人給我轉(zhuǎn)了三個月的社會保險費，1600元，這個轉(zhuǎn)回的分錄怎么做？這個計提的時候是計提三個人的還是四個人的
江老師
2020 10/20 15:40
一、不是公司的員工，社保費用全額計入其他應(yīng)收款處理，這個人交款到公司平賬。
二、計提只計提三個人的公司承擔(dān)的社保費用。個人承擔(dān)的社保費用不用計提
84784953
2020 10/20 15:43
但是我們給他交了，他給我們轉(zhuǎn)了錢，這個收的錢 的分錄 是怎樣做？直接做一筆 借：銀行存款 1600，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1600，還是說要還要沖減管理費用 社保費
江老師
2020 10/20 15:46
一、收到錢的分錄是：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款——X個人
二、代交社保時，這個人的社保全部金額計入其他應(yīng)收款——XX個人，分錄是：
借：其他應(yīng)收款——XX個人
貸：銀行存款
84784953
2020 10/21 14:34
當(dāng)月計提了社保2000元，發(fā)放了2000元，過幾天又退回社保500元，這個退回的社保怎么做分錄
江老師
2020 10/21 14:39
一、收到款項時，分錄是：
借：銀行存款
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
二、同時做分錄是：
借:管理費用——社保? 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? 負(fù)數(shù)
84784953
2020 10/21 14:42
我做的分錄是：
借：銀行存款
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
二、同時做分錄是：
借:應(yīng)付職工薪酬-社保
貸：管理費用-社保
這樣做可以嗎
84784953
2020 10/21 14:47
這樣做可以嗎？
江老師
2020 10/21 14:49
第二個分錄，如果是用電腦做賬務(wù)處理的話，管理費用是需要用借方的負(fù)數(shù)列示，不然管理費用當(dāng)期數(shù)，財務(wù)報表取數(shù)時會取錯誤。
84784953
2020 10/21 14:52
我們是用財務(wù)軟件來做賬呢，我那樣做不可以嗎？
江老師
2020 10/21 14:55
如果按你說的做，你的管理費用取數(shù)會錯誤，導(dǎo)致利潤表的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確
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