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公司通過平臺收款，我應(yīng)收100元，但平臺扣了1元，我實際只收到99元，扣的那一塊怎么做賬
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你好，公司通過平臺收款，我應(yīng)收100元，但平臺扣了1元，我實際只收到99元
借：銀行存款99
財務(wù)費用 1
貸：應(yīng)收賬款 100
2020 10/09 17:48
84785009 
2020 10/09 17:49
我已經(jīng)收到錢了，不能掛應(yīng)收賬款了吧
鄒老師 
2020 10/09 17:52
你好，已經(jīng)收到錢了，借方通過銀行存款科目核算，貸方還是通過應(yīng)收賬款科目核算的啊
84785009
2020 10/09 17:53
我收錢之前沒做應(yīng)收賬款，直接做收到錢的分錄，貸方掛應(yīng)收賬款就會一直沖不掉
鄒老師
2020 10/09 17:55
你好，你收錢之前沒有做收入分錄嗎？
84785009
2020 10/09 17:56
沒有，我就是只做收到錢的分錄
所以貸方主營業(yè)務(wù)收入可以吧
鄒老師
2020 10/09 17:58
你好，那需要先做收入分錄
借：應(yīng)收賬款 100
貸 ：主營業(yè)務(wù)收入 ，
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
然后做收款分錄
借：銀行存款99
財務(wù)費用 1
貸：應(yīng)收賬款 100
這樣兩筆分錄之后，應(yīng)收賬款是沒有余額的
84785009
2020 10/09 18:03
我知道了。我一筆做
鄒老師
2020 10/09 18:04
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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