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我的意思是我報(bào)上個(gè)月的1%的稅要怎么報(bào)，因?yàn)槭且话慵{稅人

當(dāng)期應(yīng)按照實(shí)際開(kāi)具的增值稅發(fā)票上注明的銷(xiāo)售額和稅額進(jìn)行申報(bào)，若按照征收率開(kāi)具的可向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)異常比對(duì)通過(guò)申報(bào)。在申報(bào)填列時(shí)，應(yīng)根據(jù)開(kāi)發(fā)發(fā)票的對(duì)應(yīng)稅率和征收率分別填列在申報(bào)對(duì)應(yīng)列次。申報(bào)當(dāng)期若重新開(kāi)具正確的增值稅發(fā)票情況下，需要將錯(cuò)誤和正確的所有發(fā)票進(jìn)行申報(bào)繳納稅款，待次月或次季度所屬期開(kāi)具紅字發(fā)票后進(jìn)行申報(bào)。 【例】納稅人5月開(kāi)具錯(cuò)誤發(fā)票20萬(wàn)9％稅率，當(dāng)月重新開(kāi)具了20萬(wàn)13％的正確發(fā)票，在6月申報(bào)期進(jìn)行申報(bào)時(shí)，申報(bào)銷(xiāo)售額應(yīng)為40萬(wàn)元。6月份發(fā)現(xiàn)沖紅5月錯(cuò)誤發(fā)票20萬(wàn)元9％稅率，7月申報(bào)期申報(bào)時(shí)銷(xiāo)售額應(yīng)為－20萬(wàn)元。

我的意思是我上個(gè)月的百分之一的稅率這個(gè)月要怎么報(bào)稅

我上面就是在回答你這個(gè)問(wèn)題啊，按照實(shí)際開(kāi)具的增值稅發(fā)票上注明的銷(xiāo)售額和稅額進(jìn)行申報(bào)，若按照征收率開(kāi)具的可向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)異常比對(duì)通過(guò)申報(bào)。在申報(bào)填列時(shí)，應(yīng)根據(jù)開(kāi)發(fā)發(fā)票的對(duì)應(yīng)稅率和征收率分別填列在申報(bào)對(duì)應(yīng)列次。你要是哪句看不懂可以直接提出

我按實(shí)際的怎么申報(bào)啊，我是一般納稅人，沒(méi)有1個(gè)點(diǎn)得征收稅率，

你把1%這張票的不含稅金額和其他正常稅率發(fā)票的填在你不含稅金額欄，然后去申請(qǐng)異常比對(duì)通過(guò)就行了

那異常比對(duì)申請(qǐng)是我申報(bào)的時(shí)候會(huì)自動(dòng)跳出來(lái)是嗎

要去稅務(wù)局申請(qǐng)消除異常

好的，知道了，謝謝老師。

不客氣，祝你工作順利