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問(wèn)題已解決
結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品跟成本的正確的分錄是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品 。但是我是要結(jié)轉(zhuǎn)以前年度漏輸入的材料發(fā)票，導(dǎo)致以前這一筆也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本。現(xiàn)在需要補(bǔ)進(jìn)去這一筆購(gòu)入的材料，然后要結(jié)轉(zhuǎn)成本。需要怎么寫分錄呢
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你好 你補(bǔ)做購(gòu)進(jìn)材料的分錄沒有 。 補(bǔ)做了就做借以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸原材料 借未分配利潤(rùn)貸 以前年度損益調(diào)整
2020 07/30 14:19
84784988 
2020 07/30 14:21
在這個(gè)月份已經(jīng)補(bǔ)進(jìn)去了，借庫(kù)存 進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付。然后就差結(jié)轉(zhuǎn)分錄
84784988
2020 07/30 14:22
要在以前年度損益調(diào)整下設(shè)置二級(jí)明細(xì)是吧？
84784988
2020 07/30 14:23
我只只有 利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整 這個(gè)科目
meizi老師 
2020 07/30 14:26
你好 那你就補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄即可 看我上面給你寫的分錄 是完整分錄
84784988
2020 07/30 14:34
那借方的 以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不是沒有消掉嗎？直接貸以前年度損益調(diào)整就可以了？
meizi老師
2020 07/30 14:36
你好 借以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸原材料 借未分配利潤(rùn)貸 以前年度損益調(diào)整 -主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 。
84784988
2020 07/30 14:41
可不可以 借 以前年度 進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付 再做一筆 借 未分配利潤(rùn) 貸以前年度？
meizi老師
2020 07/30 14:44
你好 你不想設(shè)置二級(jí)科目也可以 我只是為了讓你知道怎么來(lái)做這個(gè) 所以給你設(shè)置二級(jí)科目
84784988
2020 07/30 14:46
可以不通過(guò)庫(kù)存商品 直接通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)調(diào)整這一筆分錄嗎 借 以前年度 進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付 再做一筆 借 未分配利潤(rùn) 貸以前年度
meizi老師
2020 07/30 14:50
你好 你現(xiàn)在是結(jié)轉(zhuǎn) 你貸方要走原材料或者庫(kù)存商品做 。 你別亂帶科目 等下庫(kù)存商品或者原材料金額又不對(duì)了
84784988
2020 07/30 14:51
補(bǔ)之前沒有做的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票材料就一定要通過(guò)庫(kù)存來(lái)核算是吧？
meizi老師
2020 07/30 14:56
你好 是的 你要清理結(jié)轉(zhuǎn)成本的 你總得沖庫(kù)存數(shù)量的
84784988
2020 07/30 15:22
好的 謝謝
84784988
2020 07/30 15:24
如果涉及到減免稅的科目，期初數(shù)一直有余額，之前應(yīng)該是沒有轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，那如果要調(diào)整，在今年可以直接做到營(yíng)業(yè)外收入嗎
meizi老師
2020 07/30 15:28
你好 是的 轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 去調(diào)整 不是直接走營(yíng)業(yè)外收入
84784988
2020 07/30 15:30
哦 借 減免 貸 以前年度損益調(diào)整，再 借 未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益調(diào)整是吧
meizi老師
2020 07/30 15:32
你好 借 減免 貸 以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn) 。 營(yíng)業(yè)外收入增加 利潤(rùn)增加。 怎么還減少了 你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候分錄不對(duì)
84784988
2020 07/30 15:34
哦哦 對(duì)對(duì) 我是想把以前年度損益調(diào)整沖掉的 謝謝老師
meizi老師
2020 07/30 15:37
嗯沒事的 希望能幫到你
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