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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，我司發(fā)生了股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，我司將對(duì)甲公司認(rèn)繳出資的10萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓給乙公司，轉(zhuǎn)讓金是30萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)，我將分錄做成 ，借：銀行存款 30萬(wàn) 貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資-甲公司 10萬(wàn) 投資收益 20萬(wàn) ，請(qǐng)問(wèn)對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 你的10萬(wàn)元出資是實(shí)際繳納的嗎
2020 07/21 11:31
84784982 
2020 07/21 11:33
是的，實(shí)際繳納的
軼塵老師 
2020 07/21 11:34
你的分錄是正確的！
84784982
2020 07/21 11:41
股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納企業(yè)所得稅，那我已經(jīng)將所得的20萬(wàn)確認(rèn)了投資收益，合并計(jì)算到了當(dāng)月的利潤(rùn)里面，那么在季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，我是不是直接按這個(gè)合并了投資收益的利潤(rùn)來(lái)申報(bào)繳納企業(yè)所得稅就好了，還需不需要單獨(dú)將這個(gè)所得20萬(wàn)另外申報(bào)企業(yè)所得稅
軼塵老師
2020 07/21 11:42
直接按這個(gè)合并了投資收益的利潤(rùn)來(lái)申報(bào)繳納企業(yè)所得稅就好了
84784982
2020 07/21 11:53
好的， 如果只是對(duì)認(rèn)繳的股權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)€沒(méi)有實(shí)際繳納的，轉(zhuǎn)讓金也是0元，應(yīng)該就不用申報(bào)企業(yè)所得稅了吧？
軼塵老師
2020 07/21 11:54
是的！你的理解正確！
84784982
2020 07/21 12:05
好的，謝謝老師
軼塵老師
2020 07/21 12:07
不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)
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