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問(wèn)題已解決
19年應(yīng)付賬款 明細(xì)科目 供應(yīng)商記賬錯(cuò)誤 如何調(diào)整
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您好，同學(xué)，做一筆調(diào)整分錄，把明細(xì)科目調(diào)整過(guò)來(lái)。
2020 07/13 17:53
84784989 
2020 07/13 17:54
怎么做 直接摘要寫調(diào)整科目嗎？ 跨年了也可以這樣調(diào)整是嗎
曉宇老師 
2020 07/13 17:55
對(duì)的，摘要直接寫調(diào)整分錄，因?yàn)椴簧婕皳p益，所以跨年也是這樣直接調(diào)整即可。
84784989
2020 07/13 17:57
涉及損益 怎么調(diào)整 比如管理費(fèi)用
曉宇老師
2020 07/13 17:59
需要用以前年度損益調(diào)整科目替代損益科目，并通過(guò)未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)。請(qǐng)幫老師點(diǎn)擊五星好評(píng)哦！
84784989
2020 07/13 18:16
不懂可以說(shuō)明白點(diǎn)嗎
曉宇老師
2020 07/13 18:17
如果是調(diào)增管理費(fèi)用，分錄如下：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款等
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
84784989
2020 07/13 18:17
19年6月記賬 采購(gòu)入庫(kù) 借方原材料-輔材3539.82 借 應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅額460.18 貸 應(yīng)付賬款X公司 4000
84784989
2020 07/13 18:17
19年7月付款 借方管理費(fèi)用 3539.82 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅稅 -進(jìn)項(xiàng)稅額460.18 貸方 銀行存款4000
84784989
2020 07/13 18:18
后面發(fā)現(xiàn) 應(yīng)付賬款貸方有余額4000 實(shí)際付款直接沖應(yīng)付賬款就可以 我現(xiàn)在如何調(diào)整
84784989
2020 07/13 18:18
內(nèi)賬 外賬也是一樣的嗎？ 調(diào)整方法
曉宇老師
2020 07/13 18:19
您第二筆是付款分錄對(duì)嗎？付款分錄不正確啊，您是想調(diào)第二筆對(duì)嗎？
84784989
2020 07/13 18:20
對(duì)的 付款應(yīng)該沖應(yīng)付帳款 不是做管理費(fèi)
84784989
2020 07/13 18:20
我意思 是19年 現(xiàn)在怎么調(diào)整
84784989
2020 07/13 18:21
還做多了一個(gè)應(yīng)交稅額 現(xiàn)在2020年7月
84784989
2020 07/13 18:21
我直接更正就可以是嗎
曉宇老師
2020 07/13 18:23
調(diào)整分錄如下：
借：應(yīng)付賬款-x公司 4000
貸：以前年度損益調(diào)整 3539.82
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 460.18
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84784989
2020 07/13 18:26
有以前年度損益這個(gè)科目嗎
曉宇老師
2020 07/13 18:27
有的，同學(xué)，都是需要通過(guò)該科目調(diào)整。
84784989
2020 07/13 18:27
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84784989
2020 07/13 18:27
這個(gè)金額是多少
曉宇老師
2020 07/13 18:28
就是您管理費(fèi)用的金額3539.82
84784989
2020 07/13 18:28
我以為是把之前那筆錯(cuò)誤做一筆紅字負(fù)數(shù) 然后在做一筆正確 的e
曉宇老師
2020 07/13 18:29
不行的，因?yàn)橐呀?jīng)跨年了，不能直接紅沖。
84784989
2020 07/13 18:29
就是沒有跨年 就可以是把
84784989
2020 07/13 18:29
借：以前年度損益調(diào)整 4000
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)4000
84784989
2020 07/13 18:30
借：以前年度損益調(diào)整 3539.82
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)3539.82
84784989
2020 07/13 18:30
不是4000嗎 ？怎么是不含稅
曉宇老師
2020 07/13 18:31
如果沒有跨年就可以直接紅沖。
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