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實(shí)務(wù)
問題已解決
問題一：2018年建賬，一直沒有銀行對賬單，然后到2020年有銀行對賬單，這個銀行對賬單上本身就有錢的，怎么對應(yīng)得上銀行的期初金額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)您好，回復(fù)如下：
建議先將銀行存款日記賬上的期初余額與銀行對賬單上的期初余額核對，如果有差異一種原因是本單位或銀行記賬差錯。會計人員有時可能將收付款串項(xiàng)記錄，或者由于會計人員或銀行經(jīng)辦人員失誤，可能造成企業(yè)銀行存款日記賬與銀行對賬單不符。另一種原因是出現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)。所謂未達(dá)賬項(xiàng)是指，企業(yè)與銀行，由于憑證傳遞的時間差而造成的一方已經(jīng)登記入賬，另一方尚未登記入賬的賬項(xiàng)。存在未達(dá)賬項(xiàng)時，為了證明雙方賬目是否正確，應(yīng)通過編制銀行存款金額調(diào)節(jié)表來進(jìn)行核對，調(diào)節(jié)表的編制方法，一般是在企業(yè)與銀行雙方的賬面余額基礎(chǔ)上，各自加上對方已收，本單位未收的款項(xiàng);減去對方已付而本單位未付的款項(xiàng)。
2020 07/11 21:08
84784961 
2020 07/11 21:10
老師，這樣可以調(diào)整嗎？主要問題就是這個沒有做過銀行存款的分錄
Janie老師 
2020 07/11 21:13
可以的，建議進(jìn)行會計差錯更正，將期初銀行存款余額調(diào)整正確。
84784961
2020 07/11 21:16
老師，還有一個問題就是沒有之前的英魂銀行對賬單，客戶只給了6月份的，之前的從來沒有交來過的
Janie老師
2020 07/11 21:19
同學(xué)您好，建議請客戶提交完整的銀行對賬單，銀行對賬單去銀行都可以打出來的。
84784961
2020 07/11 21:19
老師，不好拿啊，我們是代理記賬公司
84784961
2020 07/11 21:20
客戶不愿意把之前那么久的東西都打印過來
Janie老師
2020 07/11 21:22
同學(xué)建議您與客戶充分溝通，陳述您的理由，請客戶配合去銀行打印完整的銀行對賬單。
84784961
2020 07/11 21:22
老師，這個沒法溝通了 我們老板都讓我們自己想辦法解決
84784961
2020 07/11 21:23
沒有其他能解決的方法了嗎這個問題
Janie老師
2020 07/11 21:27
同學(xué)您好，沒有別的辦法了，只能想辦法說服客戶配合您的工作。
84784961
2020 07/11 21:29
就是代賬有很多這樣的麻煩事情喲
Janie老師
2020 07/11 21:34
同學(xué)您好，非常理解您的難處，銀行存款科目核算準(zhǔn)確是一定要拿到銀行對賬單的。
84784961
2020 07/11 21:35
我看之前的老會計做的，都沒有拿之前的銀行對賬單，就直接做了個現(xiàn)金存銀的分錄
Janie老師
2020 07/11 21:49
同學(xué)您好，這樣做的話不能保證銀行存款科目的準(zhǔn)確性。最好是可以與銀行對賬單核對。
84784961
2020 07/11 21:51
之前的老會計說保證后面的銀行存款余額一致就行了，所以我想問一下這個問題的。但是如果，沒有其他辦法，那也只能是這樣了吧
Janie老師
2020 07/11 22:04
同學(xué)您好，認(rèn)同您的觀點(diǎn)。
84784961
2020 07/11 22:16
呃呃 模樣有這樣子的
Janie老師
2020 07/11 22:24
同學(xué)您好，是否解答了您的問題？還有可以幫您的嗎？
84784961
2020 07/11 22:34
暫時沒有了
Janie老師
2020 07/12 09:23
同學(xué)您好，如已解答您的問題，您滿意的話請給五星好評。
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