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問題已解決
我公司是一般納稅人，目前暫時不需要抵扣進(jìn)項稅，如果也不用勾選不用認(rèn)證那該如何入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費一待認(rèn)證進(jìn)項稅管員
貸，銀行存款等
2020 07/11 17:33
84784975 
2020 07/11 17:34
認(rèn)證后，我還是不需要抵扣，那么分錄怎么做？
立紅老師 
2020 07/11 17:38
你好，
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費一待抵扣進(jìn)項稅額
貸，銀行存款等
84784975
2020 07/11 17:39
認(rèn)證后先不抵扣著，不是放在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅里嗎？
立紅老師
2020 07/11 17:41
你好，是放入待抵扣，抵扣時再轉(zhuǎn)入進(jìn)項
84784975
2020 07/11 17:44
為什么和你們的郭老師回答不一樣
立紅老師
2020 07/11 17:46
你好，計入進(jìn)項稅額是本期認(rèn)證并抵扣的進(jìn)項稅，如是認(rèn)證不抵扣，是計入待抵扣進(jìn)項稅額的，我們公司都是這樣的做的。
84784975
2020 07/11 17:50
現(xiàn)在我都不會了，郭老師說認(rèn)證不抵扣的放在應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅里，你說放在待抵扣里，我也覺得你說的有道理，但是我還是很矛盾
84784975
2020 07/11 17:50
這該怎么辦
立紅老師
2020 07/11 17:51
你好，不抵扣為什么要放入進(jìn)項呢，放入進(jìn)項代表本期要從銷項中抵扣的；這樣我們下期再抵扣時，就沒有時項，因為已經(jīng)在上月計入進(jìn)項了，會使賬上的進(jìn)項與申報系統(tǒng)的進(jìn)項不符呢
84784975
2020 07/11 17:55
有道理，認(rèn)證后稅務(wù)系統(tǒng)會代自動入，待認(rèn)證那個，我就不管著，就先在帳里放著，等認(rèn)證后我就把待認(rèn)證它放貸方，借方就是待抵扣是吧，等抵扣后，又把待抵扣放貸方，增值稅進(jìn)項稅放借方，這就完整了是吧？
立紅老師
2020 07/11 17:59
你好，是的，是這樣的。
84784975
2020 07/11 18:03
呵呵，一個小小進(jìn)項稅把我折騰的夠嗆，非常感謝您同時也很敬佩你 ，要是跟你一樣厲害，我就不怕了。
立紅老師
2020 07/11 18:06
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，
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描述你的問題，直接向老師提問
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