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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請(qǐng)問，我沒有其它流動(dòng)資產(chǎn)，為什么資產(chǎn)負(fù)債表中其它流動(dòng)資產(chǎn)有數(shù)
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你好，你的增值稅是不是有留底？
2020 06/23 13:48
84784978 
2020 06/23 13:53
就是進(jìn)項(xiàng)稅我都是先做到 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，月末根據(jù)開出哪些銷項(xiàng)，就認(rèn)證哪些進(jìn)項(xiàng)，再把相應(yīng)的待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅，上月雖然交了增值稅，但是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅還有很多留底，因?yàn)檫@些進(jìn)項(xiàng)稅要下月開發(fā)票時(shí)再抵扣
郭老師 
2020 06/23 13:57
那有可能，就是這個(gè)待認(rèn)證的，
84784978
2020 06/23 14:00
也不是這個(gè)待認(rèn)證余額 差了十萬
郭老師
2020 06/23 14:02
還有你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)如果沒有結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的話，是不是進(jìn)項(xiàng)
84784978
2020 06/23 14:26
進(jìn)項(xiàng)為什么要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？認(rèn)證了 抵扣了的進(jìn)項(xiàng)稅 和銷項(xiàng)產(chǎn)生的差額 就是要交的增值稅 我轉(zhuǎn)出到未交增值稅了
郭老師
2020 06/23 14:27
你好，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
84784978
2020 06/23 14:31
沒明白，你是說這個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅月末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？
郭老師
2020 06/23 14:33
待認(rèn)證不需要
進(jìn)項(xiàng)需要
84784978
2020 06/23 14:37
不應(yīng)該是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)的余額 就是實(shí)際要交的稅 轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎
郭老師
2020 06/23 14:39
是的
這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)的前一步
你要不相信的話，你可以自己做一下試一下，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
就把這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)了之后，你看一下其他流動(dòng)資產(chǎn)還是那些數(shù)據(jù)嗎？
84784978
2020 06/23 14:50
報(bào)表和數(shù)據(jù)都是上月 老師你說的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該在上月做 還是在這個(gè)月做
郭老師
2020 06/23 14:51
你好，有發(fā)生的那個(gè)月做。你上個(gè)月沒有做，這個(gè)月做上也沒有關(guān)系。
84784978
2020 06/23 15:03
其它流動(dòng)資產(chǎn)的余額就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的余額了，但是， 我的未交增值稅的余額就不是我實(shí)際要交的增值稅了，我要怎么顯示出我實(shí)際交的稅
郭老師
2020 06/23 15:06
轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方有余額，然后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅不就可以了嗎？
84784978
2020 06/23 15:39
我明白了 做出來了 非常感謝
郭老師
2020 06/23 15:41
不用客氣的，應(yīng)該的。
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