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問題已解決
老師，上個月計提社保的時候計提多了個人部分的社保，且工資已經(jīng)支付出去了。 那這個月該怎么調(diào)整這部分社保呢？ 直接把多計提的社保放入下個月工資嗎？ 相關(guān)會計分錄應(yīng)該怎么做調(diào)整呢？
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你好 意思你在員工工資多扣了個人部分的社保。 你貸方是多了其他應(yīng)收款。 那么你繳納是借方。 你多的錢在其他應(yīng)收款貸方放著。 下個月扣即可。 不需要單獨做分錄調(diào)整的
2020 06/22 10:06
84784960 
2020 06/22 10:17
老師，我還是不怎么明白。上個月計提的時候是貸其它應(yīng)付款-社保，后面支付了之后因為多計提了，現(xiàn)在其他應(yīng)付款貸方還有余額。 那這個余額是不用處理嗎？ 下個月再扣就行了嗎？ 比如說我這個月多計提了200元，那下個月其它應(yīng)付-社保就少計提200元，是這個意思嗎？
meizi老師 
2020 06/22 10:19
你好 嗯是的 余額不處理。 比如你計提了100元 本月扣除了個人社保80元 還有20元在其他應(yīng)收款貸方余額了 。 下個月假如產(chǎn)生了120元個人社保 你就只需要扣100元貸方其他應(yīng)收款-個人社保就行了 這樣借貸就平了。 不需要單獨做分錄處理的 是的
84784960
2020 06/22 10:25
那我上個月計提用的其它應(yīng)付的貸方，跟您這邊說的其它應(yīng)收的貸方是一樣的嗎？
meizi老師
2020 06/22 10:27
你好 是的一樣的 這個不影響的
84784960
2020 06/22 10:33
好的。老師，那按您上面提的那個例子，我下個月做工資表的時候，只針對社保部分的話。如果員工工資3000元，社保交的是120元，上個月多扣的社保是20元，那我實際扣員工的社保是100元，員工到手2900元對嗎。
meizi老師
2020 06/22 10:34
你好 嗯是的 是這樣的意思
84784960
2020 06/22 11:02
嗯吶。老師，那公司部分多計提的社保也是下個月少計提就可以了嗎？
meizi老師
2020 06/22 11:03
你好 多計提的社保 你可以本月紅沖或者下月紅沖 或者是少計提 看你們什么時候發(fā)現(xiàn)的
84784960
2020 06/22 11:04
我們上個月計提多了，本月發(fā)現(xiàn)的。那本月是少計提嗎？還是紅沖呀
meizi老師
2020 06/22 11:05
你好 你沖你多計提的分錄 。 在按你實際 計提本月的社保 分別來操作
84784960
2020 06/22 11:09
好的，謝謝老師。 那我在報個稅的時候，填的個人部分的社保按上面的例子社保實際交的是120元，上個月多扣的社保是20元，實際扣員工的社保是100元，這樣的話個稅申報個人社保部分按100元填對吧。
meizi老師
2020 06/22 11:10
你好 嗯 按你們實際發(fā)生的金額來減去扣除的。 你不管怎么扣員工的。 你只管你當(dāng)期繳納給社保局的金額來寫 就行了
84784960
2020 06/22 11:13
因為上個月申報個稅的時候 個人社保部分計提多了，所以就填多了，個稅就報少了。這個月我按實際扣員工的社保去填還是按交給社保局的去填呢？ 因為上個月多填了
meizi老師
2020 06/22 11:15
你好 那你這個月就少填寫 。 你就把兩個月合計來看 。比如上個月多寫了。 這個月少寫點就行了 總計金額與你繳納一致即可
84784960
2020 06/22 11:16
明白了，謝謝老師
meizi老師
2020 06/22 11:18
沒事 滿意請給予評價
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