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問(wèn)題已解決
稅控盤服務(wù)費(fèi)入應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~減免稅額，這個(gè)科目需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么操作
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有對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)？有的話就結(jié)轉(zhuǎn)
2020 06/11 15:36
84785001 
2020 06/11 16:00
沒(méi)懂什么意思？老師說(shuō)的具體一點(diǎn)謝謝
顏老師 
2020 06/11 16:34
應(yīng)交增值稅減免稅款需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。
減免稅款先做處理:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸:營(yíng)業(yè)外收入
再做月末結(jié)轉(zhuǎn):
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸:應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅
這樣未交增值稅就是扣除減免稅款以后的實(shí)際應(yīng)交增值稅。
84785001
2020 06/11 16:41
怎么做到營(yíng)業(yè)外收入里了，還要交所得稅嗎？
顏老師
2020 06/11 16:43
那肯定的
需要交所得稅
84785001
2020 06/11 16:52
那我這樣，借應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~減免稅，貸管理費(fèi)用可以不
顏老師
2020 06/11 17:02
按上面的分錄做吧
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