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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司是用了待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅這個(gè)科目的，上半年一直在用，但是從這個(gè)月不再啟用待轉(zhuǎn)，直接為銷項(xiàng)稅額！待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)這個(gè)科目上有余額，也就是說尾款沒有收回還轉(zhuǎn)不了，問題來了，這個(gè)月生成憑證，直接就是銷項(xiàng)稅，那我再將待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅的轉(zhuǎn)到銷項(xiàng)稅里面，不就重復(fù)了嗎？
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您好，您的待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅是什么情況下形成的，是因?yàn)榉制诖_認(rèn)收入的嗎
2020 06/05 22:21
84785005 
2020 06/05 22:23
以前的代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅是因?yàn)橘~期也就是你說的分期確定收入形成的！
現(xiàn)在這個(gè)月突然的不使用代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額直接用銷項(xiàng)稅，那我在轉(zhuǎn)的時(shí)候我就感覺重復(fù)了呀！
84785005
2020 06/05 22:25
以前是通過借:待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 貸:銷項(xiàng)稅額，這樣轉(zhuǎn)出來！但這個(gè)月是直接通過，銷項(xiàng)稅生成憑證！我的問題是我的代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅里面有余額，我在這一兩個(gè)月還是要，按照收回的款項(xiàng)去轉(zhuǎn)出來，但現(xiàn)在同時(shí)又有銷項(xiàng)稅額，這樣不就重復(fù)啦！
文老師 
2020 06/05 22:30
是的，您還是需要把待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)平的，有個(gè)過度階段的
84785005
2020 06/05 22:35
關(guān)鍵是我們是系統(tǒng)生成，已經(jīng)把科目改成了銷項(xiàng)稅，直接就通過銷項(xiàng)稅額形成憑證！ 在5月份也有一些收回的款項(xiàng)和已開增值稅的，這樣就與銷項(xiàng)稅額重復(fù)了，我覺得在這個(gè)處理上是不是有點(diǎn)不對(duì)頭！
文老師
2020 06/05 22:36
那或者就需要把以前確認(rèn)的待抵扣紅沖了
文老師
2020 06/05 22:37
不好意思，筆誤了，那或者就需要把以前確認(rèn)的待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)紅沖了
文老師
2020 06/05 22:37
不好意思，筆誤了，那或者就需要把以前確認(rèn)的待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)紅沖了
84785005
2020 06/05 22:39
我現(xiàn)在處理的話是
借待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅
貸銷項(xiàng)稅額
系統(tǒng)自動(dòng)生成的
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)稅
第二個(gè)分錄里有部分是第一個(gè)分錄的會(huì)額
但這兩個(gè)都在貸方，如果相加的話不就重復(fù)了嗎？
文老師
2020 06/05 22:44
你的意思是原來的待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)直接改了是嗎
84785005
2020 06/05 22:47
高層不讓用這個(gè)科目待轉(zhuǎn)！
但我這邊不知道如何銜接呢？
文老師
2020 06/05 22:48
直接改了的話，那就是實(shí)際已經(jīng)轉(zhuǎn)到銷項(xiàng)稅額了
84785005
2020 06/05 22:50
待轉(zhuǎn)有余額要按回款待轉(zhuǎn)到銷項(xiàng)稅！
本月生成憑證直接是銷項(xiàng)稅額！這兩處的銷項(xiàng)稅額有重復(fù)的金額！
文老師
2020 06/06 09:45
也就是轉(zhuǎn)了一遍，再又做了一遍嗎
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