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問題已解決
老師好，匯算清繳資產(chǎn)折舊，攤銷及納稅調(diào)整明細表第四列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填哪個數(shù)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
就是填列固定資產(chǎn)的原值
2020 05/29 20:28
84784958 
2020 05/29 20:30
那就是第一列資產(chǎn)原值和第四列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是一樣的對嗎
辜老師 
2020 05/29 20:31
是的，兩者是一樣的
84784958
2020 05/29 20:32
剛才問個老師第四列讓我填原值減去累計折舊，怎么弄都過不去
辜老師
2020 05/29 20:34
計稅基礎(chǔ)就是原值的
84784958
2020 05/29 20:53
固定資產(chǎn)這個表是不是19年有固定資產(chǎn)入賬才填，我的固定資產(chǎn)是以前年度購入的需要填嗎
辜老師
2020 05/29 20:54
要的，要按照現(xiàn)有報表上的原值填列的
84784958
2020 05/29 21:00
那第八列填什么呢
84784958
2020 05/29 21:03
我得情況是這樣，十年前購入的汽車，以前只提了一年的折舊，2019年補提了另外三年的，匯算清繳是不是就要調(diào)增2年的，怎么填入這樣表中么
辜老師
2020 05/29 21:03
第八列填列累計折舊的期末余額
84784958
2020 05/29 21:07
原值填入第一列和第四列，第二列填2019年計提的三年的數(shù)，第三列填之前已提過的一年的數(shù)加上19年提的共四年的數(shù)，第五列稅收折舊額填一年的折舊額，第八列不會填，第九列應該顯示調(diào)增兩年的數(shù)
辜老師
2020 05/29 21:23
看一下你填列的數(shù)據(jù)
84784958
2020 05/29 21:24
以前年度沒有提折舊，現(xiàn)在補提還可以稅前扣除嗎
84784958
2020 05/29 21:31
如原值4萬，之前提過1萬，2019年補提了三年的共計3萬，您說這幾個數(shù)怎么填呢
辜老師
2020 05/29 21:39
以前年度的不可以稅前扣除的
84784958
2020 05/29 21:40
年就是說2019年補提的這三年的三萬都要調(diào)增？
84784958
2020 05/29 21:53
也不算不提，就是19年把剩下的沒提夠的三年一次性提完了
辜老師
2020 05/30 11:05
那你當年度的折舊費用不能包含這個3萬的
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