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小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅年度納稅申報可以0申報嗎？
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如果當(dāng)年0業(yè)務(wù)發(fā)生的話，可以0申報。
2020 05/26 19:32
84784983 
2020 05/26 19:32
如果有支出費用呢？
桂龍老師 
2020 05/26 19:45
有的話就要看看薪酬 福利費 廣宣費 招待費 營業(yè)外等符不符合稅前扣除，不符合就要調(diào)整，就不能0申報。
84784983
2020 05/26 20:06
不符合就要調(diào)整是怎么調(diào)整，籌建期沒有生產(chǎn)營業(yè)所以沒有收入只有支出，期間就管理費用-開辦費和財務(wù)費用，還有固定資產(chǎn)，原材料
桂龍老師
2020 05/26 20:13
這些的話，就不用調(diào)整了，但是要把企業(yè)所得稅匯算清繳的相關(guān)表格填寫好就可以申報。
84784983
2020 05/26 20:17
是不是那個A類表，之前季度都是零申報，所以不知道年度也可以零申報，如果不能零申報，那是不是就在管理費用和財務(wù)費用兩格填寫本年度的合計數(shù)就行
桂龍老師
2020 05/26 20:21
費用的你要填，你不是還有固定資產(chǎn)嘛，固定資產(chǎn)折舊的表也要填
84784983
2020 05/26 20:28
都沒有看見固定資產(chǎn)折舊表，請教一下購買打印機，冰箱，洗衣機都是不到一千塊計不計入固定資產(chǎn)
桂龍老師
2020 05/26 20:37
可以不進固定資產(chǎn)，直接進費用就行了。
84784983
2020 05/26 20:40
辦公桌一套500元左右總共7套，椅子一把100元左右總共17張，會議桌1200元這些也是直接計入管理費用-開辦費嗎
桂龍老師
2020 05/26 22:18
可以的，進費用。。。
84784983
2020 05/26 22:21
生產(chǎn)線機器需要調(diào)試，還沒調(diào)好尾款還沒付，這樣是算在建工程吧？
桂龍老師
2020 05/26 22:22
未達(dá)到交付可使用狀態(tài)前都進在建工程，你的思路正確。
84784983
2020 05/27 07:31
老師如果管理費用那些計入長期待攤費用是不是可以0申報，還是說財務(wù)費用也要填
桂龍老師
2020 05/27 07:55
你都有費用產(chǎn)生了就不能0報了，應(yīng)該據(jù)實申報。
84784983
2020 05/27 07:58
費用都計入長期待攤費用，這樣的情況可以嗎？去年一年費用計入合計結(jié)轉(zhuǎn)利潤會是負(fù)二十多萬，也就是管理費用有十幾萬產(chǎn)生，這樣會不會金額過大
桂龍老師
2020 05/27 08:12
開辦費直接費用化，不用進長攤。不要糾結(jié)那么多，根據(jù)申報表內(nèi)容填寫就行了。
84784983
2020 05/27 08:27
這樣負(fù)數(shù)太多會不會不行引起查賬什么的
桂龍老師
2020 05/27 08:34
不會，據(jù)實發(fā)生查賬也不怕。
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