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月末報表間哪些勾稽關系可以檢驗賬做的有沒有問題？
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資產負債表“未分配利潤”的年末數＝資產負債表“未分配利潤”的年初數＋利潤分配表中的“凈利潤”累計數。
2020 05/25 18:59
84784990 
2020 05/25 19:01
好的，其他檢驗辦法還有嗎？
84784990
2020 05/25 19:03
還有，如果未分配利潤期初加利潤表凈利潤大于或者小于本年利潤期末數是什么情況怎么處理？
玲老師 
2020 05/25 19:03
您好，符合上面那個勾稽關系報表就沒有錯誤
玲老師
2020 05/25 19:04
你好，因為有期初金額不等于本期的，也正常
84784990
2020 05/25 19:04
是什么原因的正常？
玲老師
2020 05/25 19:11
因為報表還有期初金額，你期初加上本期增加不等于本期的金額，這是正常的
84784990
2020 05/25 19:15
算的不就是本年利潤期末=期初?利潤表的凈利潤累計數嗎？怎么有起初又不等了呢？
玲老師
2020 05/25 19:15
資產負債表“未分配利潤”的年末數＝資產負債表“未分配利潤”的年初數＋利潤分配表中的“凈利潤”累計數。
這是正確的勾稽關系
84784990
2020 05/25 19:18
我2019年1-12月企業(yè)所得稅匯算清繳補交所得稅2萬，這個等式這樣嗎？未分配利潤2019年12月末余額=2019年1月初未分配利潤期初余額加2019年12月末利潤表凈利潤累計數，對嗎？
玲老師
2020 05/25 19:21
如果你補交了企業(yè)所得稅，就需要調整未分配利潤的期初數，不然差額，就是你交的這個稅款金額，
84784990
2020 05/25 19:22
老師，你說的差額是我上面說的時間點嗎？
84784990
2020 05/25 19:23
2019年12月未分配利潤期末余額等于，2019年1月未分配利潤期初余額?利潤表2019年12月凈利潤累計數？
玲老師
2020 05/25 19:25
你好，對的 就是這個關系的，2019年12月未分配利潤期末余額等于，2019年1月未分配利潤期初余額?利潤表2019年12個月凈利潤累計數
84784990
2020 05/25 19:29
好的，謝謝老師
玲老師
2020 05/25 19:32
不客氣的，祝您工作學習愉快
84784990
2020 05/25 19:34
還有，如果2019年補交企業(yè)所得稅我沒調整以前年度損益，而是直接在5月份做借：未分配利潤2萬貸：現金了那這個等式的期間就變成2020年4月未分配利潤期末余額?2019年1月末未分配利潤期初余額等于2萬?2019年1月至2020年4月凈利潤，這樣對吧？
玲老師
2020 05/25 19:36
一月份的未分配利潤2是哪來的？
84784990
2020 05/25 19:38
你的意思是，應該是2月未分配利潤期初余額嗎？1月末沒產生利潤對吧？
玲老師
2020 05/25 19:42
你補交的稅款調整申報期的期初未分配利潤就可以，也就是在原來報表勾稽關系的基礎上，減去這兩萬元是平的，就是對的
84784990
2020 05/25 19:43
調整分錄怎么做？
玲老師
2020 05/25 19:56
你好，調整不用做分錄，
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