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一般納稅人已經(jīng)繳納的增值稅，分錄這樣做對不對？
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你好，增值稅的分錄不對，應(yīng)該是借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸銀行開戶。
2020 05/21 09:30
郭老師 
2020 05/21 09:30
貸方寫錯了，貸銀行存款。
84784960 
2020 05/21 09:31
為什么是未交?。恳呀?jīng)繳納的了！銀行存款沒錯??？
郭老師
2020 05/21 09:34
結(jié)轉(zhuǎn)的時候，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費，未交增值稅，未交增值稅，在借方表示已經(jīng)交納帶帶方才是未繳納。
84784960
2020 05/21 09:51
那是還要做一筆計提的？
84784960
2020 05/21 09:52
郭老師
2020 05/21 09:54
是的，這個是結(jié)轉(zhuǎn)分錄。
84784960
2020 05/21 09:55
有點不理解這個步驟
84784960
2020 05/21 09:56
那我的摘要怎么寫？
郭老師
2020 05/21 09:57
結(jié)轉(zhuǎn)需要交納的增值稅
84784960
2020 05/21 09:59
那我這筆分錄是做在已交稅金的前面嗎？
84784960
2020 05/21 09:59
已交的分錄對不對？
郭老師
2020 05/21 10:01
四月份做
無月份交稅
84784960
2020 05/21 10:03
這個是上個月已經(jīng)繳納的了、之前記賬公司做的、沒做進去、我在電子稅務(wù)局看到發(fā)票打出來做的
84784960
2020 05/21 10:03
款項已經(jīng)從賬戶上扣除了
郭老師
2020 05/21 10:05
這個月補做進去就是了。
84784960
2020 05/21 10:08
那我就是做兩筆分錄嘛？一筆結(jié)轉(zhuǎn)的、一筆繳納的？
郭老師
2020 05/21 10:13
你好，是的。
84784960
2020 05/21 10:14
84784960
2020 05/21 10:14
那麻煩老師幫我看看這樣是不是對了？
84784960
2020 05/21 10:15
印花稅不用結(jié)轉(zhuǎn)吧？
郭老師
2020 05/21 10:18
你好，你第二個分錄不對，借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸銀行存款。
84784960
2020 05/21 10:26
這樣做就相當(dāng)于我這筆交易已經(jīng)做完了？不需要再做其他分錄了吧？
84784960
2020 05/21 10:26
加上結(jié)轉(zhuǎn)的
84784960
2020 05/21 10:29
還是搞不懂，上月已經(jīng)繳納的了不是應(yīng)該在已交稅金嗎？為什么還是未交增值稅？
郭老師
2020 05/21 10:36
已交稅金是當(dāng)月交當(dāng)月的。
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