00:10:00
問題已解決
收到免稅發(fā)票應(yīng)該如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
許老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
收到免稅發(fā)票，這個(gè)具體的內(nèi)容，是什么呢？購入農(nóng)產(chǎn)品還是？
2020 04/21 21:49
84784967 
2020 04/21 21:51
我們是養(yǎng)殖業(yè)的，收到的是飼料免稅發(fā)票
許老師 
2020 04/21 21:54
哦哦。
借：原材料 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款
84784967
2020 04/21 21:56
結(jié)轉(zhuǎn)成成本能否做成，借:生產(chǎn)成本 貸:原材料
許老師
2020 04/21 21:57
使用原材料的話，結(jié)轉(zhuǎn)，是這樣處理哦
84784967
2020 04/21 21:59
我們企業(yè)目前一直沒有領(lǐng)發(fā)票，有銷售，但不知道是否免稅，能否直接做成，借:現(xiàn)金 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
許老師
2020 04/21 22:02
這個(gè)的話，是可以的哦。
有規(guī)定，養(yǎng)殖業(yè)的話，自產(chǎn)自銷，是免增值稅的哦
84784967
2020 04/21 22:04
我們是養(yǎng)蝦的，那購蝦苗，飼料和藥品，是否都可以入原材料分錄？
許老師
2020 04/21 22:09
這些的話，都是可以的哦
84784967
2020 04/21 22:10
是否沒有取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都能入賬??？如果入賬的話，稅局會(huì)查嗎？會(huì)影響企業(yè)所得稅年報(bào)嗎？
許老師
2020 04/21 22:14
這個(gè)的話，即使入賬，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，也要調(diào)增哦。 這個(gè)不調(diào)，稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)了，是會(huì)有影響的哦。罰款什么的。。。
84784967
2020 04/21 22:14
那要怎么調(diào)??？
許老師
2020 04/21 22:15
調(diào)的話，是在所得稅申報(bào)表里面，有調(diào)增的，填上去。至于賬務(wù)，還是這樣哦
84784967
2020 04/21 22:18
那我去年12月份一直在籌建中，里面發(fā)生的所有開辦費(fèi)都沒有取得發(fā)票，都是收據(jù)，分錄都入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，那做2019年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)需要如何處理比較好？
許老師
2020 04/21 22:20
這些的話，都要調(diào)增的。不過也無所謂，去年也沒收入，不存在，所得稅的問題哈
84784967
2020 04/21 22:22
那就是說去年的企業(yè)所得稅匯算清繳即使不調(diào)增也不會(huì)出問題，是嗎？
許老師
2020 04/21 22:23
嗯嗯，你這個(gè)，沒收入，稅務(wù)局，不會(huì)關(guān)注的。
84784967
2020 04/21 22:24
好的，謝謝！
許老師
2020 04/21 22:28
不客氣。如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝
閱讀 2343
描述你的問題，直接向老師提問
272
意見反饋
